免費(fèi)問答

老師，跨年度沖紅字發(fā)票是不用主營業(yè)務(wù)收入這個(gè)科目么？是用以前年度損益調(diào)整么？

你好，跨年度沖紅字發(fā)票，是通過?主營業(yè)務(wù)收入? 科目核算，而不是??以前年度損益調(diào)整

老師，我暈了，跨年了別的老師說用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目用，因?yàn)檫@個(gè)收入是去年的，不是今年的？

你好，紅沖發(fā)票是今年開具的，而不是去年開具的啊 如果是去年多做了收入，現(xiàn)在沖銷收入，才是?以前年度損益調(diào)整 科目 其他老師怎么回復(fù)，我這邊控制不了

老師，就是去年開給客戶發(fā)票，現(xiàn)在退回來了，老師，完整分錄怎么寫？還要開一張正確發(fā)票給客戶，因?yàn)槿ツ昕蛻糍Y料提供錯(cuò)誤的。

你好 去年開給客戶發(fā)票 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品 今年紅沖 借：主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， ?貸：應(yīng)收賬款等科目 借：庫存商品 ??，貸：主營業(yè)務(wù)成本 開一張正確發(fā)票給客戶 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入?，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：主營業(yè)務(wù)成本??，?貸：庫存商品

好的，謝謝老師！

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。