00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！請問建筑公司有一般計(jì)稅項(xiàng)目和簡易計(jì)稅項(xiàng)目，本月簡易計(jì)稅項(xiàng)目要繳稅金，但一般計(jì)稅項(xiàng)目的有留抵，月末稅金怎么做分錄？平時(shí)有預(yù)繳的，每個(gè)月都是要繳稅時(shí)這樣做的，借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022 04/08 15:11
84784988 
2022 04/08 15:18
老師 我現(xiàn)在只要月末的那個(gè)分錄，就是最后這一個(gè)是嗎？那金額是怎么來的呢？外地預(yù)繳的我已結(jié)轉(zhuǎn)
樸老師 
2022 04/08 15:21
同學(xué)你好
對的
是這個(gè)的
金額就是你賬上的金額
84784988
2022 04/08 15:34
那我簡易計(jì)稅方式要交的稅需要做一個(gè)分錄嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 -未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
樸老師
2022 04/08 15:39
同學(xué)你好
這個(gè)可以不做
直接做繳稅的分錄
84784988
2022 04/08 15:52
我現(xiàn)在的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 是借方余額 （剛好是我申報(bào)表上的期末留抵稅額那個(gè)數(shù)）但是我本期還要交簡易計(jì)稅的稅金，這個(gè)在哪反應(yīng)呢？我有點(diǎn)蒙圈了
樸老師
2022 04/08 16:01
同學(xué)你好
簡易計(jì)稅的填寫在附表一簡易計(jì)稅的那里
閱讀 355
描述你的問題，直接向老師提問
1409
意見反饋
