免費(fèi)問答

借 應(yīng)付職工薪酬薪酬 貸 應(yīng)付職工薪酬 社保費(fèi) 個人 貸銀行存款對嗎

這個社保是個人部分吧，不是這樣的， 這個是完整的分錄，你看一下 1、 月末計(jì)提時： 1）計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-工資 ? ? ? ?銷售費(fèi)用-工資 ? ? ? ?生產(chǎn)成本-直接人工 ? ? ? ?制造費(fèi)用-工資 ? ? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)） 2、 發(fā)放工資時： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資? ? →應(yīng)發(fā)數(shù) ? ? ? ?貸：其他應(yīng)付款-社保（下月交銀行，先扣出）? →扣款 ? ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅? ?→扣款 ? ? ? ? ? ? ? 銀行存款? ? →實(shí)發(fā)數(shù)

那之前做錯了 可以調(diào)整嗎

可以的，但是你金額很小，就沒有必要調(diào)整的