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問(wèn)題已解決
增值稅小規(guī)模的280元稅控盤(pán)服務(wù)費(fèi)要怎么填寫(xiě)？稅務(wù)代碼填寫(xiě)對(duì)不對(duì)？
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你好！填報(bào)涉及表格：
1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》：
需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫(xiě)在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫(xiě)在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
"減稅性質(zhì)代碼及名稱"欄次選擇"0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅";其它欄次填報(bào)與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄'應(yīng)納稅額減征額'將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》"本期實(shí)際抵減稅額"自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄"應(yīng)納稅額"與第21欄"簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額"之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě)。
二、小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
"減稅性質(zhì)代碼及名稱"欄次選擇"0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅"，填寫(xiě)本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄'應(yīng)納稅額減征額'將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》"本期實(shí)際抵減稅額"自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄"本期應(yīng)納稅額"時(shí)，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄"本期應(yīng)納稅額減征額";當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄"本期應(yīng)納稅額"時(shí)，按本期第15欄"本期應(yīng)納稅額"的金額填入第16欄"本期應(yīng)納稅額減征額"，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
稅收代碼沒(méi)有問(wèn)題
2022 04/11 22:20
84785011 
2022 04/11 22:36
主表18欄本期數(shù)兩欄合計(jì)=附表的2行4列，但是申報(bào)后出現(xiàn)報(bào)錯(cuò)，請(qǐng)問(wèn)是什么原因？我可以怎么解決？
耿老師 
2022 04/11 23:10
你好！你第一行是什么減免？
84785011
2022 04/12 02:14
是3%減按1%計(jì)稅，系統(tǒng)自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)了，只有18欄第2列的280元是我手動(dòng)填上的，手動(dòng)填后，可以申報(bào)，但是申報(bào)后系統(tǒng)就出現(xiàn)了比對(duì)不通過(guò)，請(qǐng)問(wèn)這種情況怎么解決，直接申報(bào)嗎，還是修改填報(bào)的欄次？
耿老師
2022 04/12 10:25
你好！你第18行為什么顯示在兩列，不是在第一列合理總數(shù)？
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