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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我申報(bào)個(gè)稅稅，交個(gè)稅交了846元，從公賬上扣款，這筆分錄我要怎么做啊
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借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸銀行存款。
2022 04/12 13:27
84784962 
2022 04/12 13:29
我只計(jì)提了每個(gè)月的工資部分，但這個(gè)846屬于某些員工工資+獎(jiǎng)金一起后超過(guò)了交的稅
玲老師 
2022 04/12 13:31
您好。獎(jiǎng)金也要計(jì)提的。
玲老師
2022 04/12 13:31
沒(méi)有計(jì)提就補(bǔ)上就行。
84784962
2022 04/12 13:32
我直接在1月份補(bǔ)分錄嗎？這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)啊
玲老師
2022 04/12 13:33
。是的，借成本費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬。
84784962
2022 04/12 13:36
借：管理費(fèi)用～個(gè)稅
貸：應(yīng)付職工薪酬～個(gè)稅
那后面這個(gè)代繳的個(gè)稅，我還要發(fā)給他，那不是虧了嗎？
后面繳納時(shí)又怎么借：應(yīng)交稅費(fèi)呢
玲老師
2022 04/12 13:36
。計(jì)提那筆分錄的明細(xì)是獎(jiǎng)金。
玲老師
2022 04/12 13:37
然后發(fā)工資的時(shí)候扣下來(lái)個(gè)稅。
84784962
2022 04/12 13:38
老師，不明白這兩筆分錄要怎么寫(xiě)
玲老師
2022 04/12 13:39
發(fā)放的時(shí)候
借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)稅。
84784962
2022 04/12 13:41
哦，銀行存款后面加了一個(gè)明細(xì)？
玲老師
2022 04/12 13:42
。銀行的明細(xì)是銀行名稱(chēng)
后面的應(yīng)交稅費(fèi)是另一個(gè)科目。
84784962
2022 04/12 13:45
補(bǔ)計(jì)提：借管理費(fèi)用～代繳個(gè)稅846
貸應(yīng)付職工薪酬～代繳個(gè)稅846
繳納時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬～代繳個(gè)稅846
貸銀行存款846
應(yīng)交稅費(fèi)（這個(gè)金額又怎么填呢）
玲老師
2022 04/12 13:49
補(bǔ)計(jì)提：借管理費(fèi)用獎(jiǎng)金?
貸應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金
繳納時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬～獎(jiǎng)金
貸銀行存款實(shí)際發(fā)的?
應(yīng)交稅費(fèi) 個(gè)稅 個(gè)稅金額?
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