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問(wèn)題已解決
老師，今年補(bǔ)提了去年12月份的企業(yè)所得稅，今年申報(bào)的時(shí)候這里填補(bǔ)提去年的數(shù)字？我怎么填不進(jìn)去？
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同學(xué)你好，本年實(shí)際已繳納所得稅稅額，是你2022稅務(wù)年申報(bào)交的（2022年是你稅款所屬期來(lái)看的哈），你這去年的，和這沒(méi)關(guān)系哈。你補(bǔ)提12月的，這是你會(huì)計(jì)上的處理哈，他是算作2021年的稅款
2022 04/12 16:01
84785041 
2022 04/12 16:04
好的老師，但是我2021年12月也沒(méi)體現(xiàn)出這筆所得稅費(fèi)用，這個(gè)有影響嗎？
小萬(wàn)老師 
2022 04/12 16:06
你如果補(bǔ)提就是貸的所得稅費(fèi)用，這個(gè)對(duì)稅務(wù)申報(bào)沒(méi)有影響哈
84785041
2022 04/12 16:10
借方呀老師，老師，補(bǔ)提借所得稅費(fèi)用貸方應(yīng)交企業(yè)所得稅。繳納是借應(yīng)交企業(yè)所得稅代銀行存款。對(duì)不？
小萬(wàn)老師
2022 04/12 16:22
哎呀，打錯(cuò)字了，就是借方所得稅費(fèi)用。繳納是借應(yīng)交企業(yè)所得稅代銀行存款，正確的哈
84785041
2022 04/12 16:36
呵呵 沒(méi)事兒老師。我見網(wǎng)上也有好像用了以前年度損益調(diào)整的，這有啥區(qū)別
小萬(wàn)老師
2022 04/12 17:02
這個(gè)就是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用的科目，用了這個(gè)科目，計(jì)提的需要在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整2021年的資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)、利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用和利潤(rùn)總額，以及2022年申報(bào)時(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)哈，比較麻煩哈。
84785041
2022 04/12 17:05
那我就別用那個(gè)了，按上面的簡(jiǎn)單的弄吧
小萬(wàn)老師
2022 04/12 17:09
你就按上面簡(jiǎn)單的弄就行哈
84785041
2022 04/12 17:11
好的老師，新開的公司沒(méi)有員工沒(méi)有工資，報(bào)工資薪金所得稅可以0報(bào)嗎
小萬(wàn)老師
2022 04/12 17:24
你就把法人進(jìn)行信息采集，然后0申報(bào)
84785041
2022 04/12 17:29
采集其他人的行不？
小萬(wàn)老師
2022 04/12 17:34
不是沒(méi)有員工嘛，那就只有法人代表啊。采集了其他人的，就有員工了，你工資給他報(bào)0，有點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)哈
84785041
2022 04/12 17:40
好的謝謝老師
小萬(wàn)老師
2022 04/12 17:52
不客氣哈，給個(gè)五星好評(píng)唄，謝謝啦
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