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上一年第四季度有交企業(yè)所得稅，忘了計(jì)提怎么辦？
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補(bǔ)上就可以的，這個(gè)是第一季度今年的嗎。
2022 04/15 10:27
郭老師 
2022 04/15 10:26
借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
84784993 
2022 04/15 10:29
你看清楚了在問答，上一年第四季度的企業(yè)所得稅忘了計(jì)提，在今年1月繳納的，怎么處理？
郭老師
2022 04/15 10:31
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
補(bǔ)計(jì)提
84784993
2022 04/15 10:39
你能不能把分錄寫全，補(bǔ)記的分錄，和今年的繳納的分錄都寫清楚
郭老師
2022 04/15 10:40
計(jì)提
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
繳納
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
貸銀行存款
84784993
2022 04/15 10:41
不用通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嘛？
郭老師
2022 04/15 10:42
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的，
我寫的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的，你看一下你自己的用哪一個(gè)。
84784993
2022 04/15 10:47
哦，知道了，那這個(gè)對(duì)今年的做賬有什么影響，對(duì)2021年的匯算清繳有什么影響呢？數(shù)據(jù)按2021年的利潤(rùn)表填列還可以嗎？
郭老師
2022 04/15 10:50
你好影響報(bào)表勾稽關(guān)系不一致，其他的沒有影響的，對(duì)交稅方面沒影響的，這個(gè)沒有關(guān)系，可以忽略的。
匯算清交還是按照你之前沒有計(jì)提的來
郭老師
2022 04/15 10:50
二一年的利潤(rùn)表還是按照沒有計(jì)提的來，你申報(bào)給稅務(wù)局的年報(bào)利潤(rùn)表也是這么做。
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