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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
問(wèn)一下就是在做員工工資時(shí)有計(jì)提社醫(yī)保時(shí)，實(shí)際沒(méi)繳交成功，但是個(gè)稅也申報(bào)了，這該如何調(diào)整
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您好！這個(gè)不用調(diào)整，實(shí)際繳納了社保再做繳納的分錄即可。
2022 04/15 16:01
84785019 
2022 04/15 16:03
就是不能繳納了，因?yàn)橛行﹩T工已經(jīng)減員了就繳納不了了
韋老師 
2022 04/15 16:04
那就做和計(jì)提相反的分錄沖回就可以了
84785019
2022 04/15 16:13
是當(dāng)月沖回嗎，還是次月
韋老師
2022 04/15 16:16
當(dāng)月的你直接修改多計(jì)提的憑證就可以了，次月的你就做相反的會(huì)計(jì)分錄沖回
84785019
2022 04/15 16:26
直接修改工資跟發(fā)放的就不符了，發(fā)的工資就是減掉社醫(yī)保后的工資，如果改工資又跟個(gè)稅申報(bào)不符，這該怎么辦
韋老師
2022 04/15 16:30
同學(xué)不是修改計(jì)提的工資，是修改你多計(jì)提的社保哦
84785019
2022 04/15 16:38
就是實(shí)際沒(méi)交社醫(yī)保，但是發(fā)工資時(shí)給員工扣掉社醫(yī)保了，按扣掉社醫(yī)保后的金額發(fā)放的，就變成其他應(yīng)收款-社醫(yī)保有余額掛在那邊，這該怎么調(diào)整
韋老師
2022 04/15 16:46
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款
84785019
2022 04/15 16:55
現(xiàn)在就是其他應(yīng)收款在貸方了，可不可以給員工多扣的這部分社醫(yī)保作為營(yíng)業(yè)外收入，就是借：其他應(yīng)收款-社醫(yī)保，貸：營(yíng)業(yè)外收入，可以這樣嗎？
韋老師
2022 04/15 16:59
扣的這部分錢(qián)不用轉(zhuǎn)給員工就可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目
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