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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，我公司提供技術(shù)服務(wù)，我把技術(shù)人員的社保工資、儀器設(shè)備的折舊、技術(shù)人員私車公用的租賃費(fèi)、差旅費(fèi)都記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的科目，月末結(jié)轉(zhuǎn)怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
借：本年利潤(rùn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
應(yīng)該先在勞務(wù)成本科目歸集成本 等確認(rèn)收入后 把勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目 不是發(fā)生的時(shí)候就計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目的
2022 04/17 22:20
bamboo老師 
2022 04/17 22:31
比如發(fā)生工資
借：勞務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬
確認(rèn)收入后
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：勞務(wù)成本
您當(dāng)月有收入還可以 計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目 跟收入匹配 如果當(dāng)月沒(méi)有收入您計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目 沒(méi)有收入 就不匹配了
bamboo老師
2022 04/17 22:39
嗯 應(yīng)該按我說(shuō)的那樣處理
勞務(wù)成本下設(shè)置二級(jí)科目就好了
bamboo老師
2022 04/18 06:48
不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)
84784968 
2022 04/17 22:29
老師我沒(méi)太懂，勞務(wù)成本歸集成本是什么意思，我公司本月就一筆收入已經(jīng)開(kāi)了票確認(rèn)了收入
84784968
2022 04/17 22:39
那我這個(gè)月沒(méi)有用勞務(wù)成本的科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目設(shè)置了好幾個(gè)二級(jí)明細(xì)，技術(shù)人員產(chǎn)生的工資差旅費(fèi)汽車租賃費(fèi)全部直接計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣做是不是不對(duì)
84784968
2022 04/17 22:45
謝謝老師，這么晚打擾了??
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