00:10:00
問題已解決
請教，應交稅費-未交增值稅，和應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，這兩個課目在什么情況下用呀？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！應交稅費-未交增值稅是結轉未交的增值稅的時候使用，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅是在已經抵扣的進項稅額不能抵扣做進項稅額轉出的時候使用。
2022 04/18 11:10
84785004 
2022 04/18 11:18
您說的第二個好像應該是進項稅額轉出，不是轉出未交增值稅吧，那借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-未交增值稅，是結轉未交的增值稅的分錄對嗎
韋老師 
2022 04/18 11:25
不好意思看錯第二個科目了，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅是在月末結轉未交增值稅的時候使用的。比如結轉銷項稅額分錄這樣做：
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
84785004
2022 04/18 11:34
這個未交增值稅是次月申報勾選的金額還是延期的意思??？
韋老師
2022 04/18 11:39
未交增值稅是你應交未交增值稅的金額，一般企業(yè)報完稅都交了就是你本月應該交的金額。
閱讀 134
描述你的問題，直接向老師提問
418
意見反饋
