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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年其他公司開給我們的采購材料的發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣，今年才發(fā)現(xiàn)有點(diǎn)問題需要重開，我們給對方開紅字申請對方給我們開負(fù)數(shù)發(fā)票，請問今年怎么做賬呀，還用將去年的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不？
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你好，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，借預(yù)付賬款貸，原材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2022 04/21 09:19
84785017 
2022 04/21 09:24
老師為啥要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呀？不能將去年憑證直接紅沖嗎？即借：原材料，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：預(yù)付賬款，借貸都是都是負(fù)數(shù)
郭老師 
2022 04/21 09:26
你好，因?yàn)槟汩_了紅字信息表，你增值稅申報(bào)系統(tǒng)會(huì)提示你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，你做這樣的時(shí)候也做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這樣你申報(bào)的核賬上是一致的。
84785017
2022 04/21 09:30
老師我們給對方開了紅字我們進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那什么時(shí)候按我上面這樣直接紅沖不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呀？
郭老師
2022 04/21 09:34
你好
那你附表二是不是需要申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，對方給你開了正確的發(fā)票，你在做鏡像就是了，不應(yīng)不影響你交稅，只不過是你賬上做一個(gè)鏡像轉(zhuǎn)出，再做一個(gè)鏡像，正好抵扣了。
84785017
2022 04/21 09:43
老師是不是只要開了紅字的，不管是對方開的還是我們購買方開的都得進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？那什么時(shí)候直接紅沖進(jìn)項(xiàng)稅額，而不用進(jìn)項(xiàng)數(shù)額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目呢？
郭老師
2022 04/21 09:46
你好，只要你們單位認(rèn)證了，你就得做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
郭老師
2022 04/21 09:46
你們單位沒有認(rèn)證，沒有做賬，誤做了進(jìn)項(xiàng)這種可以直接紅沖。
84785017
2022 04/21 09:55
老師因?yàn)殚_的是之前的老稅號(hào)，現(xiàn)在換成正確的新稅號(hào)，這樣其他都沒錯(cuò)，我們進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)只做一筆進(jìn)項(xiàng)稅的，其他原材料的不做了，只做稅金的可以嗎？還是全部做才行呀，哪個(gè)好呢？
郭老師
2022 04/21 10:00
可以的
這個(gè)你自己選擇就行。
借預(yù)付賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785017
2022 04/21 10:03
也就是說可以光做稅金的，但是這樣如果查對方開了紅字又開正確的藍(lán)字總金額不做，以后查賬時(shí)有影響不，是不是會(huì)有不清楚呢？一般企業(yè)咋做
郭老師
2022 04/21 10:07
好對的是的是這么理解，是這么做。
84785017
2022 04/21 10:11
那就是價(jià)稅都做上更好是嗎？
郭老師
2022 04/21 10:18
你好，哪個(gè)都可以的，這個(gè)自己選擇就行，你怎么方便怎么來。
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