00:10:00
問題已解決
房地產(chǎn)行業(yè)，一般納稅人，拆遷補償費可抵減銷項稅額，假如補償費金額一共100000，可售面積100平 2020年8月，納稅申報面積20平， 可抵減稅額=20\\100*100000/1.09*0.09=1651.38元 2020年9月納稅申報面積30平 可抵減稅額=30\\100*100000/1.09*0.09=2477.06元 2020年10月拆遷補償費增加10000元，當(dāng)期銷售面積40平，可抵減稅額應(yīng)該怎么計算
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
10萬÷100＝10%
銷售面積20，20×10%＝2萬
可以抵減2萬計算稅
2022 04/24 18:09
84785023 
2022 04/24 18:34
2020年10月新增加一部分，應(yīng)該怎么計算
陳詩晗老師 
2022 04/24 18:54
30×10%
可以抵減的金額就是3萬
84785023
2022 04/24 19:12
愿抵減額是10萬，10月新增1萬，那
10月的抵減額應(yīng)該怎么計算
陳詩晗老師
2022 04/24 19:37
我沒太明白你什么意思。你每個月申報是按照當(dāng)月發(fā)生的申報啊，你不考慮以前已經(jīng)申報呀。
84785023
2022 04/24 19:43
以前的抵減額是10萬\\100=10%
10月新增加了1萬的抵減額，應(yīng)該怎么計算呢？
陳詩晗老師
2022 04/24 19:45
只有你十月份的銷售額減掉1萬來計算你的增值稅就可以了。
84785023
2022 04/24 19:46
不理解這樣的算法
陳詩晗老師
2022 04/24 19:48
你這個扣除是按照銷售的面積去扣除。那也就是說你十月份的時候也增加一部分，那就是用你十月份的銷售額減去增加部分應(yīng)該扣除的那個金額去計算你要交的。
84785023
2022 04/24 19:50
我在想象吧
陳詩晗老師
2022 04/24 19:52
你再捋一下思路吧，就有疑問咱們再探討。
84785023
2022 04/25 08:27
老師，您看下2016年18號文關(guān)于土地價款的計算扣除的公式，根據(jù)這個公式計算，10月新增加的10萬應(yīng)該怎么計算呢？
8月和9月兩個月抵減銷售額5萬，10萬的補償費還剩95萬，10月新增1萬，10月可抵減的銷售額40/100*96=38.4
可抵減稅額38.4/1.09*0.09
陳詩晗老師
2022 04/25 09:24
這個文件和我們之前所講的那個抵扣處理它的邏輯沒有差異啊，你是覺得哪里有問題。
84785023
2022 04/25 09:30
10月份的抵減額=40/100*11萬=4.4萬？
陳詩晗老師
2022 04/25 09:32
我沒太看明白，你那個40萬是你十元是你整個可以抵減的金額嗎？
84785023
2022 04/25 09:34
10月銷售面積40平，可售100平，原先可抵減額是10萬，10月新增加1萬
所以10月可抵減銷售額=40/100*11萬
陳詩晗老師
2022 04/25 10:02
對的對的，十月份的處理沒問題的。
84785023
2022 04/25 10:07
老師，
10月銷售面積40平，可售100平，原先可抵減額是10萬，10月新增加1萬
所以10月可抵減銷售額=40/100*6萬
因為8月和9月已抵減了5萬，所以我拿不準(zhǔn)計算10月的抵減額時，補償費到底是按11萬計算還是剩余的6萬計算
陳詩晗老師
2022 04/25 10:12
十月份的時候，你直接按6萬計算就行了，因為另外的5萬，你在前面兩個月已經(jīng)抵過了。
閱讀 202
描述你的問題，直接向老師提問
1280
意見反饋
