00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司2月銀行扣了社保，醫(yī)保部分退費(fèi)了，4月抵扣了2月社保部分，補(bǔ)繳了醫(yī)保部分，這個(gè)要怎么做賬啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，那個(gè)二月份退稅，退稅的那部分你做憑證了嗎。
2022 05/06 10:28
李霞老師 
2022 05/06 10:28
我是說退回的那部分你做憑證了嗎？
84784976 
2022 05/06 10:32
退回部分是做了的
李霞老師
2022 05/06 10:44
你退回的部分已經(jīng)做了，但說明之前的業(yè)務(wù)已經(jīng)結(jié)束了，那么咱再重新交的話，咱正常做就可以了。
84784976
2022 05/06 10:45
退回的只是醫(yī)保部分，那社保部分4月抵扣要怎么做分錄啊
李霞老師
2022 05/06 10:47
你好，你抵扣了的話，其實(shí)你像醫(yī)保一樣，也是做一個(gè)反沖的憑證，雖然社保沒有把錢真正的給你退回來，但是也相當(dāng)于退了的是吧，你把原來的憑證反沖掉，然后四月份的話在正常做一遍，是這樣這種流程就可以了。
84784976
2022 05/06 10:49
但是4月交社保就只交了383.78，只交了醫(yī)保，這樣做出來的分錄會(huì)平嗎
84784976
2022 05/06 10:49
老師，能不能麻煩你把分錄給我寫一下呢，麻煩老師了
李霞老師
2022 05/06 10:51
你好同學(xué)，你把你做的社保的那個(gè)分錄，二月份的那個(gè)發(fā)給我，我得比著那個(gè)給你再調(diào)整。
84784976
2022 05/06 10:56
支付2月社保；借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）931.51
其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）387.5
貸；銀行存款 1319.01
計(jì)提2月社保 借；管理費(fèi)用-社保(單位）931.51
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）931.51
支付4月社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）309.26
其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）74.52
貸；銀行存款 383.78
李霞老師
2022 05/06 11:25
反沖，2月社保；借，其他應(yīng)收款，貸。：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）931.51
貸。其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）387.5
反沖，計(jì)提2月社保 借。貸，管理費(fèi)用-社保(單位）931.51
借。：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）931.51
李霞老師
2022 05/06 11:26
支付4月社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）309.26
其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人）74.52
貸；其他應(yīng)收款
84784976
2022 05/06 11:31
為什么要把2月的那兩筆都要反沖，我現(xiàn)在就是個(gè)人部分有74.52的差額，你反沖的那兩筆是單位的
李霞老師
2022 05/06 11:36
好同學(xué)，因?yàn)槲乙婚_始看你的題目的話，你題目表示的是二月份的社保部分，
李霞老師
2022 05/06 11:36
現(xiàn)在的話感覺有點(diǎn)兒亂，就是你用其他應(yīng)收款作為往來科目去去反沖憑證就可以。
84784976
2022 05/06 11:42
我們4月份買社保就是社保部分抵扣的2月的，4月就銀行只扣了醫(yī)保部分，因?yàn)閭€(gè)人部分2月沒得，就剩貸方月387.5，然后收到了醫(yī)保部分的退款，個(gè)人部分就一借一貸74.52，余額沒有變化，但是4月支付社保和計(jì)提社保，就還有74.52余額、
剛剛我那個(gè)醫(yī)**款是正確的分錄嗎
李霞老師
2022 05/06 12:04
你好同學(xué)，嗯，我想問了，你這個(gè)四月份你抵扣的二月份的是抵扣的單位和個(gè)人部分的，還是說只是單位部分的。
84784976
2022 05/06 12:14
單位和個(gè)人全部935.23，單位622.25，個(gè)人 312.98都抵扣了，4月本來應(yīng)該銀行交1319.01，實(shí)際支付383.78
李霞老師
2022 05/06 12:16
你好，我這樣跟你說吧，最簡(jiǎn)單的辦法就是你把二月份的那個(gè)社保那部分也像醫(yī)保一樣全部反沖掉以后，然后再在四月份里在正確的做就可以了。
閱讀 140
描述你的問題，直接向老師提問
264
意見反饋
