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實(shí)務(wù)
問題已解決
固定資產(chǎn)最開始入賬是100萬，后面調(diào)整了年限，當(dāng)時(shí)的入賬價(jià)值是80萬，那我現(xiàn)在要申報(bào)年度的資產(chǎn)折舊、攤銷A105080表，那固定資產(chǎn)的原值那項(xiàng)是填100萬還是80萬？
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那你是什么原因調(diào)整的呢？
2022 05/06 15:14
84784979 
2022 05/06 15:15
因?yàn)橹疤嵴叟f的年限超過稅法規(guī)定的年限，再加上大修理后，資產(chǎn)的價(jià)值有變化了
陳詩晗老師 
2022 05/06 15:22
那你這里還是按照100萬來填寫的。
84784979
2022 05/06 15:23
去年把100萬的固定資產(chǎn)一次性抵扣了，那今年怎么填寫A105080表
陳詩晗老師
2022 05/06 15:24
那這個(gè)時(shí)候也就是說你稅法口徑的折舊就相當(dāng)于是0
比如會計(jì)口徑的折舊20，那么這個(gè)時(shí)候納稅調(diào)整20。
84784979
2022 05/06 15:26
該怎么調(diào)增20
陳詩晗老師
2022 05/06 15:31
因?yàn)槟愣惙趶揭呀?jīng)全部折舊了呀，所以說你會計(jì)口徑的折舊它不認(rèn)，所以說要調(diào)整啊。
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