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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅季報(bào)里的13行13.1行，符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅怎么計(jì)算？
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你好，100萬(wàn)乘以22.5%加上953139乘以15%
這個(gè)是去年的嗎？
2022 05/09 10:59
84785004 
2022 05/09 11:00
是2022年3月應(yīng)該報(bào)1-3月，我報(bào)錯(cuò)了，要從新改報(bào)
84785004
2022 05/09 11:01
老師麻煩幫我看下，我要補(bǔ)交多少稅
郭老師 
2022 05/09 11:02
你好，這個(gè)是一到三月份的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎。
郭老師
2022 05/09 11:02
如果之前年度沒(méi)有虧損的話，用利潤(rùn)總額乘以25%。
84785004
2022 05/09 11:03
是的呢，去年年度有虧損，7萬(wàn)多
84785004
2022 05/09 11:04
我在林新報(bào)的話不是也要算一下減免所得稅額
郭老師
2022 05/09 11:05
那就減去彌補(bǔ)虧損之后，再乘以25%繳納。
郭老師
2022 05/09 11:05
已經(jīng)超過(guò)了300萬(wàn)，全額按照25%交稅的。
郭老師
2022 05/09 11:05
也就是你們單位沒(méi)有減免了正常交稅。
84785004
2022 05/09 11:06
300萬(wàn)以下可以減免這就沒(méi)有了
郭老師
2022 05/09 11:10
好對(duì)的是的，你這個(gè)已經(jīng)超過(guò)了300萬(wàn)。
84785004
2022 05/09 11:11
好的，利潤(rùn)做在三百萬(wàn)之內(nèi)就有免是吧？
郭老師
2022 05/09 11:13
你好，利潤(rùn)300萬(wàn)以內(nèi)的，100萬(wàn)的按照2.5%，剩下的按照5%繳納。
84785004
2022 05/09 11:14
好的，謝謝
郭老師
2022 05/09 11:15
不用客氣，工作愉快
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