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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請(qǐng)問下公司幫員工繳納的社保個(gè)人部分是通過其他應(yīng)收款科目嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，其他應(yīng)收款或者是其他應(yīng)付款都可以的。
2022 05/19 09:47
84784949 
2022 05/19 09:49
如果走的是利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)可以的嗎，是說明個(gè)人部分也是由企業(yè)承擔(dān)的意思嗎
郭老師 
2022 05/19 09:50
不是的，你們實(shí)際是企業(yè)代扣代繳，還是企業(yè)給個(gè)人承擔(dān)了？
84784949
2022 05/19 09:52
我們是小企業(yè)，實(shí)際情況是年底個(gè)人部分老板娘錢要扣回去的，但是外帳會(huì)計(jì)處做的工資沒有扣社保個(gè)人部分
84784949
2022 05/19 09:52
他走的科目是利潤(rùn)分配
郭老師
2022 05/19 09:54
那你們申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候是包含著個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保申報(bào)的嗎？
84784949
2022 05/19 12:04
沒有，工資都5000下的
郭老師
2022 05/19 12:06
也就是你單位承擔(dān)了，你單位承擔(dān)的話，如果是跨年了，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸其他應(yīng)收款。
郭老師
2022 05/19 12:06
做了這個(gè)分錄之后，匯算清繳不需要調(diào)整的。
84784949
2022 05/19 12:08
好的，借 利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)。貸 以前年度損益調(diào)整，這個(gè)分錄是什么意思
郭老師
2022 05/19 12:11
結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整科目余額
84784949
2022 05/19 12:17
就以前虧損的用今年利潤(rùn)沖嗎
郭老師
2022 05/19 12:19
你好，不是的，是以前年度損益調(diào)整，他月末沒有余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。
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