問(wèn)題已解決
求問(wèn)老師,我們是21年9月,進(jìn)行的資產(chǎn)評(píng)估調(diào)整的賬戶,匯算清繳表折舊表中,賬和稅收的折舊數(shù)和累計(jì)折舊數(shù)怎么填?
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速問(wèn)速答?賬價(jià)值是現(xiàn)在的原值,計(jì)提的折舊是賬面的計(jì)提的金額;
稅收計(jì)稅基礎(chǔ)始終是評(píng)估前的原值,稅收金額也是按評(píng)估前的原值計(jì)提
2022 05/26 16:47
84784981
2022 05/26 16:56
可是老師,稅收這塊,我們?cè)u(píng)估前的不是計(jì)提到8月了,9月按新的計(jì)提的,那折舊怎么算?按評(píng)估前的每個(gè)月的x12這樣算么?
家權(quán)老師
2022 05/26 17:09
會(huì)計(jì)上的原值按按評(píng)估后的,折舊按賬面上的;
稅收計(jì)稅基礎(chǔ)始終是評(píng)估前的原值,稅收金額也是按評(píng)估前的原值計(jì)提
他們的差額就是調(diào)整的金額
84784981
2022 05/26 17:15
所以匯算清繳折舊表稅收這邊,我們不管9月后是否按新的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提了,我們都需要還按沒(méi)調(diào)整前的折舊標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算折舊和累計(jì)折舊,對(duì)么老師。
家權(quán)老師
2022 05/26 17:16
是的,就是那個(gè)意思的哈
84784981
2022 05/26 17:17
再多問(wèn)一句老師,以后每年,都需要這樣調(diào)整一下差額對(duì)吧?
家權(quán)老師
2022 05/26 17:21
是的,資產(chǎn)評(píng)估很煩的,沒(méi)意思,反而增加會(huì)計(jì)負(fù)擔(dān)
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