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收到繳納企業(yè)所得稅的銀行回單，應(yīng)該如何做分錄呢！是小規(guī)模企業(yè)
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借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款
2022 06/06 17:22
84784991 
2022 06/07 10:21
麻煩老師，方便寫清楚，計提和繳稅的分錄嗎？謝謝
84784991
2022 06/07 10:22
二級科目是都計入手續(xù)費嗎
84784991
2022 06/07 10:25
不好意思手續(xù)費發(fā)錯了，您給我講一下計提和繳稅的分錄就行
郭老師 
2022 06/07 10:28
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
計提企業(yè)所得稅的
郭老師
2022 06/07 10:28
繳納借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，貸銀行存款。
郭老師
2022 06/07 10:28
即科目都有，未分配利潤，還有企業(yè)所得稅，這些都是。
84784991
2022 06/07 10:37
計提不能計入所得稅費用嗎
郭老師
2022 06/07 10:39
可以的，不可以的，不可以的，你沒有退回來，不用做。
郭老師
2022 06/07 10:39
不可以做所得稅費用負(fù)數(shù)
你能解釋下什么原因嗎
你多交了還是多計提了
84784991
2022 06/07 10:50
所屬日期是21年10到12月底的回單
84784991
2022 06/07 10:51
之前沒有計提過
郭老師
2022 06/07 10:54
那現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，正確的應(yīng)該是借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅，這個能理解嗎？跨年了，損益類的科目用利潤分配未分配利潤來代替了。
84784991
2022 06/07 10:57
沒跨年的話，就是利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，是嗎？
郭老師
2022 06/07 10:58
當(dāng)年的世界所得稅費用貸、應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅。
郭老師
2022 06/07 10:58
當(dāng)年的借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
跨年的是借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅。
84784991
2022 06/07 11:08
您前面說現(xiàn)在跨年了，正確的是借所得稅費用。我不明白，你下面又說跨年是：借利潤分配未分配利潤，那這比分錄算是跨年嗎？正確的的是哪個
郭老師
2022 06/07 11:13
現(xiàn)在已經(jīng)是跨年了，本來分錄是借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，那現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，不就是借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費。我說的正確的是當(dāng)年的這個正確的是當(dāng)年的，不是跨年。
郭老師
2022 06/07 11:13
所得稅費用，這個是利潤表的項目，他不可能跨年使用，他就是當(dāng)年的。
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