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22年做的21年匯算清繳調(diào)增調(diào)減后影響了21年的利潤后，需要調(diào)賬嗎？對22年1季度的財報數(shù)據(jù)有影響嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，用利潤分配或者是以前年度損益調(diào)整，不需要做其他的處理，做到當(dāng)月就可以的
不用修改你第一季度的數(shù)據(jù)，你的期初不用修改。
2022 06/07 21:29
84784977 
2022 06/07 21:31
就是說要多做一筆賬？這個不算調(diào)賬嗎
郭老師 
2022 06/07 21:33
是的
這個屬于調(diào)賬
只需要做賬務(wù)處理就可以
其他的都不修改
84784977
2022 06/07 21:33
不是說匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬嗎
郭老師
2022 06/07 21:36
不一定對
比如福利費
匯算清繳超過比例
實際有業(yè)務(wù)
這個調(diào)表不調(diào)賬
如果你之前賬務(wù)處理有問題
涉及到損益類的
調(diào)表調(diào)賬的
84784977
2022 06/07 21:40
福利費是在管理費用或其他費用下，調(diào)增的話不也是影響損益
郭老師
2022 06/07 22:00
管理費用是損益類科目
影響你的利潤
84784977
2022 06/07 22:01
那福利費不是應(yīng)該調(diào)表調(diào)賬嗎
郭老師
2022 06/07 22:01
福利費按工資的14%抵扣所得稅，它超過14%的那一部分也屬于福利費，為什么要調(diào)賬？
郭老師
2022 06/07 22:01
超過了14%，他也是個福利費，
他也做不了其他的，如果你紅沖的話，你已經(jīng)支付了你紅沖怎么做
84784977
2022 06/07 22:02
福利費是在管理費用下的二級明細(xì)
郭老師
2022 06/07 22:03
是的
管理費用，他影響利潤總額
84784977
2022 06/07 22:04
那不是也要調(diào)賬嗎？影響管理費用即影響損益了
郭老師
2022 06/07 23:32
不需要調(diào)賬，一個是會計利潤，一個是稅法利潤，這兩個可以有差異的。
84784977
2022 06/08 07:43
您上面不是說 涉及到損益類的 調(diào)表調(diào)賬 福利費是在管理費用這個損益科目下 怎么又不用調(diào)呢
郭老師
2022 06/08 08:06
福利費稅法不允許抵扣
會計上做的沒有問題
不需要調(diào)整
超過稅前扣除比例，實際有業(yè)務(wù)，調(diào)表不調(diào)賬
這個是規(guī)定
記住就可以
84784977
2022 06/08 08:19
可以舉一些例子嗎調(diào)表調(diào)賬的
郭老師
2022 06/08 08:25
你好，借管理費用100，貸銀行存款100，實際業(yè)務(wù)應(yīng)該是80
這個例子能看懂嗎？能看懂的話，你賬上多做了20塊錢，你需要調(diào)整一下，因為你賬上就做錯了，匯算清繳的時候調(diào)增20
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