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暫估入庫掛賬3年,收不到發(fā)票了,怎么處理?
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速問速答你好,沖銷暫估入賬,然后做無票購進(jìn)處理?
2022 06/08 14:56
84784994
2022 06/08 14:59
無票購進(jìn)處理具體怎么做?
鄒老師
2022 06/08 15:04
你好
沖銷暫估入賬
借:應(yīng)付賬款-暫估 ,??貸:庫存商品或原材料
做無票購進(jìn)處理?
借:庫存商品或原材料??,??貸:應(yīng)付賬款等科目
84784994
2022 06/08 15:06
這個暫估入庫掛賬3年是之前遺留問題,已經(jīng)不知道具體的庫存或者是原材料了,那我怎么沖銷呢
鄒老師
2022 06/08 15:09
你好,翻看之前暫估入賬的憑證,就可以確定啊
84784994
2022 06/08 15:28
那現(xiàn)在已經(jīng)確定收不到發(fā)票了呀,我做無票收入,后面還要做什么么?
鄒老師
2022 06/08 15:29
你好,這個是無票購進(jìn),而不是無票收入啊
84784994
2022 06/08 15:31
不好意思打錯了,那我收不到發(fā)票,做無票購進(jìn),那匯算清繳的時候要調(diào)增了么?
鄒老師
2022 06/08 15:32
你好,做無票購進(jìn),匯算清繳的時候要調(diào)增
84784994
2022 06/08 15:34
那調(diào)增后賬務(wù)怎么處理呢?因為看您之前寫的是還掛在應(yīng)付賬款里面。
鄒老師
2022 06/08 15:35
你好,這個調(diào)增,有導(dǎo)致補(bǔ)交所得稅嗎??
84784994
2022 06/08 15:37
匯算清繳結(jié)束了,要調(diào)整也要明年了,按這個金額8萬多,應(yīng)該是要補(bǔ)繳所得稅的
鄒老師
2022 06/08 15:38
你好,補(bǔ)交所得稅的分錄是?
借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
借:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
84784994
2022 06/08 15:40
那我匯算清繳調(diào)整了,但是那個應(yīng)付賬款掛的賬怎么處理呢
鄒老師
2022 06/08 15:41
你好,匯算清繳調(diào)增應(yīng)納稅所得額,不影響之前?應(yīng)付賬款? 貸方余額掛賬啊?
84784994
2022 06/08 15:42
好的,那我知道了,謝謝老師
鄒老師
2022 06/08 15:42
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望你對我的回復(fù)及時予以評價,謝謝。
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