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老師請教一個問題，店鋪房租實際已經(jīng)交到22年3月17日，截止到4月做報表房租已計提到22年8月17日（已計提5個月）因提前計提了房租。計提時借：營業(yè)費用——房租 貸：其他應付款——房租 現(xiàn)在收到通知說免租6個月房租，等于是從3月18日免租到9月17租金，那么我在做5月報表的時候本應該繼續(xù)房租到9月17日，因收到免租通知，5月就沒計提，那么這種情況，我是不是在做5月報表的時候不但不計提租金，反而要把之前計提的租金沖回來，借：其他應付款——房租 貸：營業(yè)外收入 直到把之前多計提的5個月沖完為在繼續(xù)計提租金，這樣處理是否正確？