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實(shí)務(wù)
問題已解決
咱們會(huì)計(jì)根據(jù)這個(gè)回單來做社保分錄?；貑紊系膬晒P金額是6220.08和2683.08，合計(jì)是8903.16，這個(gè)是單位和個(gè)人合計(jì)負(fù)擔(dān)的社保醫(yī)保對(duì)吧？然后在電子稅務(wù)局扣繳里面查詢到社保和醫(yī)保分別是4712.40和2035.90，合計(jì)是6748.3，電子稅務(wù)局里面查詢到的繳納金額應(yīng)該是單位負(fù)擔(dān)的吧？
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同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)是單位負(fù)擔(dān)的
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 06/23 13:06
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