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我們是本月15號發(fā)放上月的工資,社保是本月交本月的,我想問下本月交個稅的話,計提社保是計提的本月的呢?還是上月的呢?
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速問速答你好;? ? 本月繳納個稅? ? ?是計提的 上月工資發(fā)的這部分個稅的;? ??
2022 06/24 09:13
84785030
2022 06/24 09:14
那社保呢?本月交本月的
meizi老師
2022 06/24 09:15
?你好; 社保的話; 比如 你6月報的是 5月發(fā)的工資個稅? ; 而你 5月發(fā)的是4月工資 ;? ?你5月是繳納5月社保 ; 你 發(fā)的是4月工資 ;你可以在5月發(fā)4月工資扣除5月社保; 或者是等著6月發(fā)5月工資 扣除5月社保 ; 都可以的?
84785030
2022 06/24 09:45
現(xiàn)在我做的是五月份的賬,計提的是4月份的工資,社保交的是五月份的,我該這么做這個賬?
meizi老師
2022 06/24 09:48
?你好 ;? ? 5月計提的是5月工資 ; 你4月工資你沒有在4月做計提工資分錄嗎 ?? ??
84785030
2022 06/24 09:49
我們都是5月15號發(fā)放4月份的工資。
84785030
2022 06/24 09:50
所以我五月份計提的都是4月份的工資
meizi老師
2022 06/24 09:52
?你好;發(fā)工資? ? 是一回事 ;? 計提是要計提當月去的 ;? ? ?
1、計提工資:
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2、計提社保:(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時:
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4、上交杜保:
借:應付職工薪酬——社保
其他應收款-個人社保
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個人所得稅:
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款
84785030
2022 06/24 09:56
我這兩年都是這樣做的,我現(xiàn)在還能改嗎?
84785030
2022 06/24 09:56
我本來以為繳納個稅跟計提工資一樣了,所以就這樣做了
meizi老師
2022 06/24 09:59
? 如果之前已經(jīng)做了。? 計提 不影響利潤的;? ? 就先不動了。 之后按我說的 思路去處理哈? ?
84785030
2022 06/24 10:10
那我四月份也沒有計提四月份的工資?。课椅逶路莅阉脑路莺臀逶路菀黄鹩嬏幔?/div>
meizi老師
2022 06/24 10:15
?你好; 補計提即可; 對的 ; 以后記得按月計提當月在當月 分錄去? ?
84785030
2022 06/24 10:28
那個稅還按照6月份發(fā)放5月份的工資申報
meizi老師
2022 06/24 10:31
你好;? ?個稅正常是發(fā)了的次月報 ; 是的。 6月報5月發(fā)的工資 ;5月發(fā)的4月工資; 那么就是實際報的4月的工資個稅的??
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