00:10:00
問題已解決
預付賬款記成管理費用了，跨年怎么調整，怎么做會計分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，預付賬款記成管理費用了，跨年調整分錄是
借：預付賬款
貸 ：以前年度損益調整—管理費用
2022 06/29 21:49
84784984 
2022 06/29 21:56
報表不用再調了對吧？
鄒老師 
2022 06/29 21:57
你好，報表需要做相應的調整處理?
84784984
2022 06/29 22:03
但預付賬款的那部分款，其實去年已經補開發(fā)票過來了，但去年發(fā)現這個問題，發(fā)票過來時記錄管理費用，貸了應付賬款，導致應付賬款多了7000+，其實已經是不用再支付了。所以我現在要把這預付賬款再沖掉那個應付賬款
鄒老師
2022 06/29 22:04
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84784984
2022 06/29 22:04
財務報表不是金蝶系統(tǒng)自動更改的嗎？需要自己手動調嗎？
鄒老師
2022 06/29 22:04
你好，做了調整分錄，報表就是自動更正的?
84784984
2022 06/29 22:05
就是沖回預付賬款后，我還要再沖掉多出來的應付賬款，因為去年發(fā)票已經收到了，我記到應付賬款里面去了
84784984
2022 06/29 22:06
所以第二個分錄怎么做？
鄒老師
2022 06/29 22:06
請看你的描述，具體是什么情況呢?
84784984
2022 06/29 22:15
10月付了7000租金，本因是應付賬款，錯記到了管理費用；11月收到半年總額的租金發(fā)票，借管理費用，貸預付賬款6-11月（10月的那筆漏了），發(fā)票總額之后多出來的7000我記到應付賬款里面意思還要再付一個月租金，其實是不用付了，是我10月少記了預付賬款，多記錄管理費用
84784984
2022 06/29 22:16
10月付了7000租金，本因是預付賬款，錯記到了管理費用；11月收到半年總額的租金發(fā)票，借管理費用，貸預付賬款6-11月（10月的那筆漏了），發(fā)票總額之后多出來的7000我記到應付賬款里面意思還要再付一個月租金，其實是不用付了，是我10月少記了預付賬款，多記錄管理費用
84784984
2022 06/29 22:16
第一段一個字寫錯了，重新發(fā)了一下
鄒老師
2022 06/29 22:19
你好，10月少記了預付賬款，多記錄管理費用，那跨年調整分錄就是這樣啊
借：預付賬款
貸 ：以前年度損益調整—管理費用
閱讀 754
描述你的問題，直接向老師提問
211
意見反饋
