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剛接到稅務局電話做一筆進項轉出并更正所屬期3月的申報表，并補繳稅款（進項轉出那部分），那更正之后所屬期4-6月的申報表還需要重新更正嗎
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同學。
更正所屬期3月的申報表，并補繳稅款（進項轉出那部分）-- 這個影響到留抵稅額嗎？ 是否有留抵稅額？
2022 06/30 16:17
84784990 
2022 06/30 16:25
3月是有留抵稅額的，留抵稅額減少了，但是5月我們申請了退稅已經退回來了，是需要補稅的，現(xiàn)在我沒看到交稅的位置
星河老師 
2022 06/30 16:35
同學，
3月是有留抵稅額的，但你們追補的這部分稅款不是額外繳納的嗎？
這個并不會影響你的留抵稅額的。
84784990
2022 06/30 16:45
但是3月我按照更正申報，留抵稅額就比以前的少了哇。我不知道在那里把這個稅交回去
星河老師
2022 06/30 16:48
同學，
1、稅務稽查案件處理決定補交增值稅，填寫在申報表中的“納稅檢查調整的銷售額”欄、“納稅檢查應補繳稅額”和“本期入庫查補稅額”欄；
84784990
2022 06/30 16:57
這些在申報表哪里哇，多少行哇
星河老師
2022 06/30 17:07
同學，
增值稅納稅申報表中的第6欄（納稅檢查調整的銷售額）主要是填報本期因稅務、財政、審計部門檢查、并按適用稅率計算調整的應稅貨物和應稅勞務的銷售額；而不填報納稅人自查要調增銷售額。自查要調增銷售額應當?shù)?欄“應稅貨物銷售額”欄數(shù)據(jù)。
84784990
2022 06/30 17:08
這個不涉及銷售調整，是進項轉出（有張不能抵扣的專票勾了）
84784990
2022 06/30 17:08
怎么操作哇
星河老師
2022 06/30 17:12
同學，
那這個不能在6月份的報表進行轉出嗎？ 為什么要更改1-3月份的呢？？？?
這個跟稅管員說一下呢。
84784990
2022 06/30 17:15
專管員讓改2022.3月屬期的增值稅申報表
星河老師
2022 06/30 17:19
同學，
那你就再3月份進行進項稅額轉出吧。
留抵稅額變了，這個稅已經退了，你就在7月份的報表里面填寫增值稅申報表時，填列在分期預繳稅款欄。注意：不能填寫在增值稅納稅申報表的“納稅檢查調整的銷售額”欄，因為這欄是專門給稅務稽查案件補繳稅款填列的。
84784990
2022 06/30 17:22
意思不是今天必須把錢交出去嗎，我以為今天接到通知必須錢要退回去，一直刷新那個稅款繳納里面說沒有要交的
星河老師
2022 06/30 17:26
同學，
這個沒必要今天一定要繳納出去的，這個7月份申報6月份所屬期的時候申報即可。
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