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問題已解決
老師，您好，我們在2021年12月的時候計提企業(yè)所得稅是1000元，2022年5月匯算清繳的時候需要退回200元，請問退回的200元怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個可以沖減所得稅費用的
2022 07/01 15:29
84784970 
2022 07/01 15:33
需要以前年度損益調(diào)整么
84784970
2022 07/01 15:33
麻煩您寫一下這個業(yè)務(wù)的分錄可以么
辜老師 
2022 07/01 15:49
金額不大，可以直接沖減當(dāng)期的，借：銀行存款，200，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 200
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 200，貸：所得稅費用，200
84784970
2022 07/01 16:03
實際金額是6000
辜老師
2022 07/01 16:04
這個也是可以這樣處理的額
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300
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