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問題已解決
老師，你看下下圖的分錄，做的對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?你好；? ?你 社保要計提哈；? 我看in社保 下面沒有計提到應(yīng)付職工薪酬-社保科目的? ?
2022 07/04 15:51
84784974 
2022 07/04 15:53
分錄不沒有問題的嗎？借：應(yīng)付工資，貸其他應(yīng)收款_社保，貸別的嗎
meizi老師 
2022 07/04 15:56
?你好；? ? 按這個來寫； 我看你的分錄不對哈? ?
1、計提工資：
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計提社保：（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個人部分）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
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