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問題已解決
你好老師，單位社保費計提，繳納，單位和個人分別怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?你好同學：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2022 07/07 10:50
84784978 
2022 07/07 10:52
其他應收 跟 其他應付 是在于社保先交還是后交？
84784978
2022 07/07 10:53
一般本月交社保 下月發(fā)工資
玲老師 
2022 07/07 10:57
一般本月交社保 下月發(fā)工資 用應收?
84784978
2022 07/07 11:00
個人部分用其他應收？
玲老師
2022 07/07 11:03
。個人部分用其他應收款。
84784978
2022 07/07 14:58
計提社保時，管理費用---職工薪酬---社保費？社保費屬3級科目嗎？
玲老師
2022 07/07 15:05
管理費用和。管理費用和應付職工薪酬都是一級科嗎？社保費是二級。
84784978
2022 07/07 15:08
就是管理費用
84784978
2022 07/07 15:09
管理費用不用加職工薪酬直接管理費用--社保費？
玲老師
2022 07/07 15:11
不用，管理費用就是一級科目。
我上面不是給你發(fā)分錄了嗎？你看一下。
84784978
2022 07/07 15:13
直接就管理費用 社保費
84784978
2022 07/07 15:14
我在糾結(jié)二級科目用不用加職工工資
玲老師
2022 07/07 15:32
計提工資的時候，明細科目是工資
計提社保的時候，明細科目是社保。
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