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問題已解決
老師您好，我們是商貿(mào)公司，一般納稅人，主要是銷售一些貨品，我們有留抵的進項稅額比較多，但是庫存沒有那么多了，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，請問庫存數(shù)和留抵進項稅額不匹配可以嗎
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您好！可以的。這個沒什么問題
2022 07/07 11:00
84784949 
2022 07/07 11:02
相當于是 貨品還沒有賣出去，就提前結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這樣是可以的嗎
宋生老師 
2022 07/07 11:04
你好！可以是你說的這樣理解，也可以理解為，你之前抵扣的少，稅負較高，現(xiàn)在可以抵扣
84784949
2022 07/07 11:05
您說的這段話，沒有太明白
宋生老師
2022 07/07 11:06
你好！我的意思是，如果是你說的那種情況，是有問題。但是如果是之前抵扣的少，留著現(xiàn)在抵扣，也開眼界是的通
84784949
2022 07/07 11:12
老師，不好意思，您發(fā)的時候能別有錯別字嘛，我怕我猜著理解錯了。就是今年我們銷售了一部分貨品，也有進貨，其中有4份票是21年底的，當時沒有抵扣，只入賬了也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年才認證抵扣的，去年沒有認證進項發(fā)票就結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個合理嗎
宋生老師
2022 07/07 11:15
您好！可以的了。合理。
我的意思是，如果是你說的那種情況，是有問題。但是如果是之前抵扣的少，留著現(xiàn)在抵扣，也是可以解釋的通的
84784949
2022 07/07 11:16
但是我們涉及到要跟稅務(wù)局溝通，稅務(wù)局說必須留抵稅額和庫存商品數(shù)匹配得上，匹配不上，賬就是有問題，請問我應(yīng)該怎么給稅務(wù)局解釋呢
宋生老師
2022 07/07 11:30
你好！這個你們實際是有4份票是21年底的，當時沒有抵扣，只入賬了也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年才認證抵扣的。這樣是可以解釋的了
84784949
2022 07/07 11:32
但是為什么庫存就變少了，而且進項稅額這么多呢，我不太明白我這問題出在哪了
宋生老師
2022 07/07 11:34
你好！進項是增值稅，你不抵扣就在。你如果全部不抵扣，就一直在。
但是庫存是所得稅，你賣了就要結(jié)轉(zhuǎn)。你可以賣了結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是一直不認證進項
84784949
2022 07/07 11:46
那稅務(wù)局說要進項稅留抵金額和庫存商品數(shù)量能夠匹配得上，有沒有道理呢
宋生老師
2022 07/07 11:49
你好！這個說實話，是他們業(yè)務(wù)不熟。當然也有可能是人家還沒有完成任務(wù)，只能找茬讓企業(yè)補稅
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