問題已解決

請(qǐng)問,9小規(guī)模納稅開進(jìn)的專票,11月變成了一般納稅人,可以抵扣9月張票可以嗎

84784979| 提問時(shí)間:2022 07/08 09:20
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,小規(guī)模期間收到的發(fā)票,小規(guī)模期間有收入的不可以抵扣,沒有收入的可以
2022 07/08 09:23
84784979
2022 07/08 09:24
啥意思?沒理解
郭老師
2022 07/08 09:25
小規(guī)模期間你有沒有收入?
84784979
2022 07/08 09:25
9月是小規(guī)模納稅人,當(dāng)時(shí)開進(jìn)了專票,11月才成一般納稅人的
郭老師
2022 07/08 09:25
國家稅務(wù)總局公告2015年第59號(hào))第一條規(guī)定:納稅人自辦理稅務(wù)登記至認(rèn)定或登記為一般納稅人期間,未取得生產(chǎn)經(jīng)營收入,未按照銷售額和征收率簡易計(jì)算應(yīng)納稅額申報(bào)繳納增值稅的,其在此期間取得的增值稅扣稅憑證,可以在認(rèn)定或登記為一般納稅人后抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 可以參考這一個(gè)政策
84784979
2022 07/08 09:36
有收入就不可以?
郭老師
2022 07/08 09:39
是的是的,是這個(gè)意思,是這么理解的,很正確的
84784979
2022 07/08 09:40
之前已經(jīng)申報(bào)了,現(xiàn)在只能更正進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了?
郭老師
2022 07/08 09:41
你好,對(duì)的是的,是這么做的
84784979
2022 07/08 09:43
具體進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么申報(bào)?
郭老師
2022 07/08 09:45
附表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,其它里面填寫。
84784979
2022 07/08 09:51
你上面說的是一到9月都沒經(jīng)營收入還是就是9月沒有收入?
郭老師
2022 07/08 09:53
好,從開始到轉(zhuǎn)一般納稅人之前沒有收入。
84784979
2022 07/08 09:54
這規(guī)定啥意思哦
郭老師
2022 07/08 09:56
一般納稅人之前你沒有收入的,轉(zhuǎn)一般納稅人收到的發(fā)票可以抵扣,如果有的話就不可以抵扣,具體的你可以問下你稅務(wù)局那邊兒。
84784979
2022 07/08 10:29
假如銷項(xiàng)稅是1000元,進(jìn)項(xiàng)票2000元,轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅要交3000的稅?不能抵扣就行了怎么還要交稅?
郭老師
2022 07/08 10:31
你好,這2000都是小規(guī)模期間收到的嗎?如果是的話按照1000來交稅的
84784979
2022 07/08 10:32
是的,按1000的話現(xiàn)在怎么更正申報(bào)?
84784979
2022 07/08 10:32
2000是小規(guī)模期間收到的
郭老師
2022 07/08 10:33
你好在附表二填寫,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2000就可以,在其他里面填寫,其他的不動(dòng)。
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~