00:10:00
問(wèn)題已解決
本月應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)余額340.24W，銷項(xiàng)350.54W，另有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出0.26W，月末計(jì)提分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10.04W貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10.04W，然后次月初交稅10.04W正常實(shí)務(wù)操作沒(méi)錯(cuò)吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好；??
如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?
2022 07/08 12:35
閱讀 604
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
831
意見反饋
