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因為賬務處理的是做借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理

賬務處理的時候是怎么入收入的科目

借固定資產(chǎn)清理 貸營業(yè)外收入

需要按照上面在做一筆分錄

拿固定資產(chǎn)清理不就有余額了嗎？

本來在貸方，結轉(zhuǎn)貸借方，一借一貸，沒有余額了

我的賬務處理一開始是借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理 后面就是結轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)賬面價值和折舊 再后面就是把余額結轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出

你這樣做的沒問題的，現(xiàn)在固定資產(chǎn)清理科目還有余額嗎

沒有余額了 余額入了營業(yè)外支出。問題是當時收到13萬賣車款就報了增值稅，現(xiàn)在申報財務報表發(fā)現(xiàn)利潤表當中沒有體現(xiàn)這筆賣車的收入，不知道哪里出錯了，財務報表的收入應該和增值稅收入一樣的

這個財務報表利潤表公式錯了

但是我當時做賬的時候也是沒有入收入科目的，只是坐在固定資產(chǎn)清理當中，我是做多一筆借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入嘛？那怎樣把借方的固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)去哪里？

你們利潤表沒有取到，是利潤表公式有問題的

啊？固定資產(chǎn)清理還能算收入嘛？公式?jīng)]問題呀。還是說我報增值稅的時候不應該把取得的款都報了？

固定資產(chǎn)清理還能算收入嘛？ 不算收入的，前期你必須轉(zhuǎn)到收入里面的，不然企業(yè)所得稅不算收入的

那賬務處理這里我應該怎么進行修改怎么做處理呢？

借固定資產(chǎn)清理 貸營業(yè)外收入 如果沒有余額，不用做的，這時候增值稅收入和所得稅是會存在差額，正常的

意思是我現(xiàn)在這筆收入所得稅里沒有體現(xiàn)出來是正常的？增值稅收入里只有這筆收入的。因為賬務處理后是凈損失入了營業(yè)外支出。

是的，學員，這個正常的