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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，支付了貨款，貨物已經(jīng)收到了，但是發(fā)票沒(méi)有收到，如何做賬，如果沒(méi)有支付貨款，但是貨物收到了，發(fā)票沒(méi)有收到，如何做賬
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你好
支付了貨款，貨物已經(jīng)收到了，但是發(fā)票沒(méi)有收到
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
借：庫(kù)存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
如果沒(méi)有支付貨款，但是貨物收到了，發(fā)票沒(méi)有收到
借：庫(kù)存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
2022 08/08 08:42
84784948 
2022 08/08 08:50
老師，我現(xiàn)在之前的會(huì)計(jì)，一直做借；原材料，貸；應(yīng)付賬款-暫估，然后第二月沖，借：-原材料，貸，-應(yīng)付賬款-暫估，現(xiàn)在應(yīng)付賬款-暫估這個(gè)科目已經(jīng)累計(jì)有1000多萬(wàn)，但是沒(méi)有發(fā)現(xiàn)有支付的記錄呀，是什么原因呢
鄒老師 
2022 08/08 08:52
你好，就是因?yàn)闆](méi)有支付，所以會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付賬款—暫估一直掛賬啊?
84784948
2022 08/08 08:54
老師，應(yīng)付賬款-暫估，會(huì)不會(huì)還有一種情況就是款已經(jīng)支付了，就是發(fā)票沒(méi)有收到呢？
鄒老師
2022 08/08 08:55
你好，也有這種可能性的
84784948
2022 08/08 08:57
老師，那我如何查看是否是已經(jīng)支付了貨款呢，？
鄒老師
2022 08/08 09:00
你好，看預(yù)付賬款的明細(xì)賬?
84784948
2022 08/08 09:14
老師，我剛查了了科目余額表的預(yù)付賬款明細(xì)賬，1-12月的月本期 本期發(fā)生額的借方和貸方，都沒(méi)有預(yù)付原材料的款，那是不是這些原材料都是沒(méi)有支付的款呢
鄒老師
2022 08/08 09:15
你好，沒(méi)有預(yù)付賬款發(fā)生額，說(shuō)明材料款項(xiàng)是沒(méi)有支付的?
84784948
2022 08/08 09:22
老師，但是我有點(diǎn)不太明白，為什么2019年的應(yīng)付賬款-暫估2000多萬(wàn)，從2020-2021年會(huì)計(jì)已轉(zhuǎn)重復(fù)我發(fā)的2個(gè)分錄，我也沒(méi)有查到有預(yù)付原材料的款，到2021年底的應(yīng)付賬款-暫估怎么變到1000多萬(wàn)了呢？
鄒老師
2022 08/08 09:23
你好，從2020-2021年會(huì)計(jì)分錄，是沒(méi)有涉及?應(yīng)付賬款-暫估的 變動(dòng)嗎？?
84784948
2022 08/08 09:33
有變動(dòng)，老師，一直是重復(fù)暫估和沖回的2個(gè)分錄直做借；原材料，貸；應(yīng)付賬款-暫估，然后第二月沖，借：-原材料，貸，-應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在不確定材料的款是否已經(jīng)支付了
鄒老師
2022 08/08 09:34
你好，請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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