00:10:00
問題已解決
進項大于銷項，月末不做賬務處理，那年末清零的時候，如果還有留抵的稅額，要怎么做賬務處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ? ? 你 是要注銷了還是干嘛 ；還是說 年末了? ?你還有留底進項稅； 你掛未交增值稅借方了沒有? ?
2022 08/24 16:20
84785042 
2022 08/24 16:22
年末了還有留抵稅額
84785042
2022 08/24 16:23
沒有，就起年末了，要把進項稅額，銷項稅額的余額清零
meizi老師 
2022 08/24 16:28
?你好； 年末了? 掛著未交增值稅借方掛著； 你做下結轉哈? ?
84785042
2022 08/24 16:30
怎么要掛到未交增值稅借方去？
84785042
2022 08/24 16:35
就是比如：年末了我把進項銷項的期末余額清零了，然后我們的進項大于銷項，有余額，我結轉了之后我的轉出未交增值稅借方有余額，那我把這個余額結轉到哪個科目上去（是留抵稅額？還是未交增值稅科目
）
meizi老師
2022 08/24 16:35
?你好；? 年末結轉下；? ?比如? ?
如果 進項稅大于銷項稅的話；那么借 銷項稅 ； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸進項稅；? ?借 應交稅費-未交增值稅貸? ?應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值
84785042
2022 08/24 16:39
意思就是要把轉出未交增值稅的余額結轉到未交增值稅上面
meizi老師
2022 08/24 16:43
?你好；是的； 在未交增值稅借方掛著? ?
84785042
2022 08/24 16:46
那為什么要轉到未交增值稅科目上，而不是留抵稅金這個科目呢
未交增值稅科目核算的不是繳納以前期間未交的增值稅嗎
但是現(xiàn)在轉出未交增值稅的余額是留抵的呀
meizi老師
2022 08/24 16:49
?你好；? 稅務局規(guī)定的科目 ；? ?按照稅務局規(guī)定的 轉出未交增值稅 和未交增值稅去處理? ?
84785042
2022 08/24 16:49
好的，謝謝
meizi老師
2022 08/24 16:54
?不客氣的；幫到你就好? ?
閱讀 472
描述你的問題，直接向老師提問
514
意見反饋
