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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
為什么發(fā)放工資的時(shí)候是貸方記其他應(yīng)付款～個(gè)人部分的社保 可以幫我解釋一下計(jì)提工資，發(fā)放工資和社保的分錄嗎
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你好，計(jì)提的工資包含個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，然后你發(fā)下去的時(shí)候個(gè)人負(fù)擔(dān)的這一部分社保就不允許發(fā)下去了，需要扣除，你扣除了之后用其他應(yīng)付款科目做
2022 08/26 19:45
84784969 
2022 08/26 21:18
那計(jì)提工資的時(shí)候?yàn)槭裁雌髽I(yè)部分的社保也需要計(jì)提，不明白第一個(gè)分錄
郭老師 
2022 08/26 21:22
計(jì)提分開
個(gè)人負(fù)擔(dān)的做工資
企業(yè)負(fù)擔(dān)的單獨(dú)做
84784969
2022 08/26 22:01
那像這個(gè)的話，應(yīng)付職工薪酬是4000還是3137
郭老師
2022 08/26 22:02
你好4000
寫應(yīng)發(fā)工資的
84784969
2022 08/26 22:10
應(yīng)付工資是4000的話，在第一個(gè)分錄里面借貸都不平了吧
郭老師
2022 08/26 22:19
借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資4000
借應(yīng)付職工薪酬工資4000
貸其他應(yīng)付款863
銀行3137
那個(gè)一個(gè)不平
84784969
2022 08/26 22:32
計(jì)提的時(shí)候貸方不是還有一個(gè)企業(yè)部分的社保嗎
郭老師
2022 08/27 01:11
企業(yè)的社保單獨(dú)做
不在工資
不屬于工資
社保個(gè)人863
企業(yè)負(fù)擔(dān)1000
借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資4000
借管理費(fèi)用社保1000
貸應(yīng)付職工薪酬社保1000
借應(yīng)付職工薪酬工資4000
貸其他應(yīng)付款863
銀行3137
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