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入庫單就是，收到對方要加工的原材料是吧？那我走賬該怎么做？

對的 計入原材料就可以了

我想知道作為受托方，會計科目怎么走？

（１）收到受托加工材料物資時： 　　可不作會計處理，但對收到的受托加工物資要在備查簿中進行登記，記錄其收到、投入加工等材料增減。 　?。ǎ玻⑹芡械牟牧习l(fā)到生產(chǎn)車間加工后，將人工、輔助材料等記： 　　借：生產(chǎn)成本——受托加工 　　　　貸：原材料等 　?。ǎ常┘庸ね瓿扇霂鞎r，結(jié)轉(zhuǎn)本批加工成本 　　借：庫存商品——受托加工產(chǎn)品 　　　　貸：生產(chǎn)成本——受托加工 　?。ǎ矗⒓庸ね瓿傻漠a(chǎn)品交付，并開出發(fā)票時： 　　借：應收賬款 　　　　貸：主營業(yè)務(wù)收入 　　　　　　應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 　　　　　　應交稅費——應交消費稅（如果涉及消費稅的，要代扣代繳消費稅） 　?。ǎ担┰趥洳椴旧系怯浭芡屑庸げ牧衔镔Y收付情況，結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品： 　　借：主營業(yè)務(wù)成本 　　　　貸：庫存商品——受托加工產(chǎn)品

如果合同，發(fā)票，銀行存款都簽了，這樣也不能看出什么漏洞，就算是出入庫單，不是也可以直接寫一筆就好了，但是我始終看不出漏洞。因為老板要這樣做。所以，我得告訴他稅局能查出的漏洞在哪里

這個看不出什么漏洞的

納稅局查賬時，怎么查出來虛開發(fā)票的？

同學你好 查詢收到的增值稅發(fā)票是否虛開的判斷依據(jù)如下： 1、提貨單代表行使所提貨的所有權(quán)的憑證。 2、提貨單的合法性。 3.從取得增值稅發(fā)票企業(yè)的財務(wù)處理上看，往往有如下特征： 1、虛擬購貨，簽訂假合同或根本沒有采購合同； 2、沒有入庫單或制造假入庫單，且沒有相關(guān)的收發(fā)貨運單據(jù)； 3、進、銷、存賬目記載混亂，對應關(guān)系不清； 4、在應付賬款上長期掛賬不付款，或資金來源不明； 5、從銀行對賬單上看，資金空轉(zhuǎn)現(xiàn)象較為明顯，貨款打出后又轉(zhuǎn)回； 6、與客戶往來關(guān)系單 一，除“采購”“付款”外，無任何其他往來； 7、與某個客戶在采購時間上相對固定和集中，資金進出頻繁； 8、采購地區(qū)相對集中。