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老師好!從事農牧業(yè)牛羊肉購買后屠宰銷售的公司企業(yè)所得稅怎樣填寫呢?
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速問速答你好 養(yǎng)殖企業(yè)買來在在銷售這個是 免增值稅的。但是企業(yè)所得稅不免征的。 除非你是自產自銷的才是免增值稅和 企業(yè)所得稅的。 買來銷售的 是不免的
2022 09/10 09:57
84785008
2022 09/10 10:02
這家農牧業(yè)公司是還有個自己另外的一個養(yǎng)殖合作社,把合作社的牛羊直接拿到自己的農牧業(yè)公司(主要從事屠宰)屠宰完然后銷售的,但是中途也有從農戶手里收購牛羊直接屠宰的,應該是這兩種情況,
易 老師
2022 09/10 10:13
你好,也可以的,一般沒問題
84785008
2022 09/10 10:17
如我所說的這兩種情況(外購和自產自銷),那么企業(yè)所得稅應該怎么填寫呢?根據利潤表填寫?
易 老師
2022 09/10 10:29
是的沒錯, 是這樣的,根據利潤表來填
84785008
2022 09/10 10:33
那就是外購不免企業(yè)所得稅,自產自銷免,分別填寫到哪一列次呢?我是小白,請老師理解,
84785008
2022 09/10 10:34
另外,利潤表里面怎么能區(qū)分看得出是外購還自產自銷的金額呢?
易 老師
2022 09/10 14:08
利潤表看不出來的,要看賬務處理財行的
84785008
2022 09/10 14:20
那就是外購不免企業(yè)所得稅,自產自銷免,分別填寫到哪一列次呢?我是小白,請老師理解,
84785008
2022 09/10 14:41
賬務處理那里怎么分辨外購、自產自銷?
84785008
2022 09/10 15:05
麻煩老師解答一下唄!
易 老師
2022 09/10 15:08
自產發(fā)給員工視同銷售,賬務 借:管理費用-福利費 貸:應付職工薪酬 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品 借:應付職工薪酬 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。 公司外購商品給員工福利進賬稅要轉出,賬務處理 借:庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 借:管理費用-福利費 貸:應付職工薪酬-福利 借:應付職工薪酬-福利 貸:庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
84785008
2022 09/10 15:21
牛羊屠宰一般納稅人外購和自產自銷的發(fā)票都要專票嗎?
易 老師
2022 09/10 16:16
自產自銷可以是普通票
84785008
2022 09/10 17:33
我的意思是牛羊屠宰農牧公司從外收購牛羊的牛羊是不是需要專票?但是收購牛羊對方是合作社或者農戶,那是不是需要自己開具收購發(fā)票?然后年初匯算清繳期間如果是普通發(fā)票的話稅前允許扣除嗎?還是說必須要專票才可以?
易 老師
2022 09/10 17:36
是需要自己開具收購發(fā)票,普通發(fā)票的話也可以稅前允許扣除
84785008
2022 09/10 17:40
普通發(fā)票可以稅前扣除是不是要調增?還是?
易 老師
2022 09/10 17:52
你好,這種情況 不要調增的
84785008
2022 09/10 18:01
好的謝謝老師
易 老師
2022 09/10 18:08
有空給5星好評。謝謝!(在我的提問界面-結束提問并評價)。辛苦了,非常感謝,節(jié)日快樂。
84785008
2022 09/10 18:43
好的,老師節(jié)日快樂!謝謝
易 老師
2022 09/10 18:46
有空給5星好評。謝謝!(在我的提問界面-結束提問并評價)。
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