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問題已解決
某一般納稅人當月發(fā)生幾筆購銷業(yè)務如下 銷售生產(chǎn)的空調(diào)500臺，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅銷售價為每臺2500元，并用自己的卡車送貨，開具普通發(fā)票，取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入23400元 為了推銷產(chǎn)品，采用折扣方式銷售空調(diào)機50臺，不含稅銷售價為每臺2500元，折扣率為4%，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明。 該納稅人將委托加工的5套汽車輪胎移交本單位對外運輸隊用于汽車輪胎的更新，5套汽車輪胎的加工成本為15000元，受托方代扣的消費稅790元，輪胎屬于消費稅征稅范圍的貨物成本利潤率為5%。 將自產(chǎn)空調(diào)機5臺用于集體福利，同類產(chǎn)品銷售價格（不含稅）為每臺3200元。 購入原材料取
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，學員，這個題目是亂碼的
2022 09/18 21:48
84785037 
2022 09/18 22:46
老師，這個圖片
冉老師 
2022 09/18 22:49
發(fā)了嗎，學員，沒看到
84785037
2022 09/18 23:33
發(fā)過去了啊
冉老師
2022 09/19 07:35
沒有看到，是圖片，還是文字，學員
84785037
2022 09/19 11:54
5、某一般納稅人當月發(fā)生幾筆購銷業(yè)務如下
1.銷售生產(chǎn)的空調(diào)500臺，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅銷售價為每
臺2500元，并用自己的卡車送貨，開具普通發(fā)票，取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入23400元
2.為了推銷產(chǎn)品，采用折扣方式銷售空調(diào)機50臺，不含稅銷售價為每臺2500
元，折扣率為4%，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明。
84785037
2022 09/19 11:54
3.該納稅人將委托加工的5套汽車輪胎移交本單位對外運輸隊用于汽車輪胎的更
新，5套汽車輪胎的加工成本為15000元，受托方代扣的消費稅790元，輪胎屬于消費稅征稅范圍的貨物成本利潤率為5%。
4.將自產(chǎn)空調(diào)機5臺用于集體福利，同類產(chǎn)品銷售價格(不含稅)為每臺3200
元。
84785037
2022 09/19 11:55
5.購入原材料取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為60萬元，進項稅額為
102000元，另外支付購貨的運輸費5萬元，取得運輸公司開具的專用發(fā)票。
6.購入作為固定資產(chǎn)的機器設備一套，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20
萬元，進項稅額為32000元。
試計算該企業(yè)當月應納增值稅稅額。
冉老師
2022 09/19 12:16
顯示不全，不知道為什么
84785037
2022 09/19 12:17
??？那好吧
冉老師
2022 09/19 12:18
老師重新登陸試試
84785037
2022 09/19 14:32
某一般納稅人當月發(fā)生幾筆購銷業(yè)務如下 1.銷售生產(chǎn)的空調(diào)500臺，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅銷售價為每 臺2500元，并用自己的卡車送貨，開具普通發(fā)票，取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入23400元 2.為了推銷產(chǎn)品，采用折扣方式銷售空調(diào)機50臺，不含稅銷售價為每臺2500 元，折扣率為4%，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明。
84785037
2022 09/19 14:33
3.該納稅人將委托加工的5套汽車輪胎移交本單位對外運輸隊用于汽車輪胎的更 新，5套汽車輪胎的加工成本為15000元，受托方代扣的消費稅790元，輪胎屬于消費稅征稅范圍的貨物成本利潤率為5%。 4.將自產(chǎn)空調(diào)機5臺用于集體福利，同類產(chǎn)品銷售價格(不含稅)為每臺3200 元。
84785037
2022 09/19 14:33
5.購入原材料取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為60萬元，進項稅額為 102000元，另外支付購貨的運輸費5萬元，取得運輸公司開具的專用發(fā)票。 6.購入作為固定資產(chǎn)的機器設備一套，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20 萬元，進項稅額為32000元。 試計算該企業(yè)當月應納增值稅稅額
冉老師
2022 09/19 14:33
1、借應收賬款500*2500*1.13+23400
貸主營業(yè)務收入500*2500+23400/1.09
應交稅費應交增值稅500*2500*0.13+23400/1.09*0.09
冉老師
2022 09/19 14:34
2借應收賬款50*2500*1.13*96%
貸主營業(yè)務收入500*2500
冉老師
2022 09/19 14:34
2借應收賬款50*2500*1.13*96%
貸主營業(yè)務收入500*2500*96%
應交稅費應交增值稅500*2500*0.13*96%
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