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問(wèn)題已解決
匯算清繳那一筆分錄是怎么做的？為什么資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤(rùn)加利潤(rùn)表本年累計(jì)不等于期末未分配利潤(rùn)，剛好就是有一筆匯算清繳的數(shù)
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借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅貸銀行存款，
是
可以忽略的。
2022 10/17 19:07
84784950 
2022 10/17 19:09
你說(shuō)可以忽略的是什么意思？
郭老師 
2022 10/17 19:09
就是這個(gè)勾稽關(guān)系不一致，可以忽略，不用管啦。
84784950
2022 10/17 19:12
但是今天主管叫復(fù)核一下對(duì)不對(duì)，叫算一下
郭老師
2022 10/17 19:12
你好，你跟她說(shuō)對(duì)的，這個(gè)就是匯算清繳交所得稅出現(xiàn)的差異。
84784950
2022 10/17 19:19
我的意思是說(shuō)那那一筆差異會(huì)一直留在那里嗎？因?yàn)樗馁Y產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期初數(shù)就減了匯算清繳那一筆，所以才對(duì)上的，我的意思是說(shuō)那那一筆一直留在那里嗎？一直放在那里減？明白我的意思沒(méi)
郭老師
2022 10/17 19:20
你好，今年一直會(huì)有這個(gè)差異，明年可以正常啦。
84784950
2022 10/17 19:21
什么意思，沒(méi)明白
郭老師
2022 10/17 19:23
意思就是2022年一直都會(huì)不平的，截止到12月底都會(huì)不平，
明年開(kāi)始就是正常的，就是平了
明年開(kāi)始，你的未分配利潤(rùn)期末余額減期初等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)。
84784950
2022 10/17 19:32
為什么明年就會(huì)平了
郭老師
2022 10/17 19:32
你好，那你想一下，你今年做了利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)你影響了資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額，然后利潤(rùn)表沒(méi)有取到數(shù)據(jù)，那明年你沒(méi)有利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
都在你的期初余額里面啦，你本期發(fā)生額都是正常的，都在利潤(rùn)表里面，損益類(lèi)的科目不就沒(méi)有影響啦。
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