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問題已解決
房開老師 請(qǐng)問貴州房開月季度企業(yè)所得稅報(bào)表里面的特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額是哪些構(gòu)成？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 不能扣除相關(guān)稅金嗎？
2022 10/20 19:40
84785036 
2022 10/20 19:49
稅金在哪一行
84785036
2022 10/20 19:59
哦哦 對(duì)的包括所有的費(fèi)用類，這里只填不含稅預(yù)售款是吧？
84785036
2022 10/21 08:43
老師 想咨詢您一下 我去年度月季報(bào)企業(yè)所得稅特定項(xiàng)目每天毛利額 年終匯算填報(bào)了 那么我去年的月季報(bào)可以不重新更正申報(bào)嗎？
84785036
2022 10/21 10:31
今年的要不要填報(bào)呢？我沒填要不要更正？
王小龍老師 
2022 10/20 19:39
根據(jù)企業(yè)所得稅申報(bào)填寫說明，“特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額“，填報(bào)按照稅收規(guī)定的特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額。從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的納稅人，本期取得銷售未完工開發(fā)產(chǎn)品收入按照稅收規(guī)定的預(yù)計(jì)計(jì)稅毛利率計(jì)算的預(yù)計(jì)毛利額填入此行。
王小龍老師
2022 10/20 19:46
特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額=預(yù)收款*毛利率
繳納的稅金不在這一行填寫
王小龍老師
2022 10/20 19:52
同學(xué)您好，如果您打開所得稅表，會(huì)發(fā)現(xiàn)是不用填寫稅金的，在第三行直接填寫利潤(rùn)總額就行了，因?yàn)槔麧?rùn)總額已經(jīng)是扣除過稅金的了
王小龍老師
2022 10/20 20:01
是的，生活中大家為了少交點(diǎn)稅，都是用不含稅的填的，稅務(wù)局也默認(rèn)
王小龍老師
2022 10/21 10:05
如果您最終匯算的時(shí)候已經(jīng)填對(duì)了，就不用去修改季度報(bào)表了
王小龍老師
2022 10/21 10:34
原則上每個(gè)季度都是要填的，如果您沒有填，原則上是需要更正的。
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