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2022 10/26 19:17
84784971 
2022 10/26 19:25
老師 我問你哦 就是企業(yè)所得稅季度申報(bào)表里面只有收入和成本 那么利潤總額不都是根據(jù)收入-成本-費(fèi)用=利潤總額嗎 那我們期間費(fèi)用要填哪里呢 ?我沒有根據(jù)利潤表來填寫 我是根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)損益那邊的來填的
郭老師 
2022 10/26 19:29
期間費(fèi)用不用填寫的，你這個營業(yè)收入減營業(yè)成本不等于利潤總額，利潤總額直接看你利潤表里面的利潤總額。
84784971
2022 10/26 20:56
老師 我就是不想看利潤表的啊 就是只看結(jié)轉(zhuǎn)損益的那邊期末余額。利潤表的數(shù)據(jù)也是根據(jù)期末結(jié)轉(zhuǎn)損益得來的吧?
郭老師
2022 10/26 20:58
那你得看你本年累計(jì)的所有的月份加起來。
郭老師
2022 10/26 20:58
企業(yè)所得稅填寫的是年累積的數(shù)據(jù)
這個利潤總額是收入減去成本減去期間費(fèi)用減去稅金及附加，加上營業(yè)外收入減去營業(yè)外支出之后的。
84784971
2022 10/26 21:04
老師 你意思是說我這個只適合填本期的利潤表 利潤表是按本年累積填的， 本年的是要把前面的月份累積相加的 對嗎
郭老師
2022 10/26 21:07
對的，是的，是這么做的。
84784971
2022 10/26 21:18
老師 ?企業(yè)所得稅匯算清繳的年度申報(bào)表那邊為什么會有期間費(fèi)用的填寫 而這個季度申報(bào)表卻沒有呢?
郭老師
2022 10/26 21:22
季度預(yù)繳的這個很簡單，只需要填寫你的成本收入利潤就行
84784971
2022 10/26 21:27
老師企業(yè)所得稅季度的預(yù)繳表意思是不是說：比如收入比成本多，成本票還沒及時(shí)進(jìn)來，先繳納企業(yè)所得稅稅款， 等次年5月31日之前企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，成本票那時(shí)候已經(jīng)及時(shí)進(jìn)來了 ，我們就把之前還沒做的成本做進(jìn)去 把前面多交的稅款可以申請退稅，是這個意思嗎?
郭老師
2022 10/26 21:28
你好，最好不要這么做，最好不要出現(xiàn)退稅的情況下，因?yàn)橛行┒悇?wù)局退稅很麻煩，還得要求查賬。
郭老師
2022 10/26 21:28
預(yù)繳的時(shí)候，你不管有沒有發(fā)票，只要你賬上做了就可以抵扣，但是匯算清繳沒有發(fā)票的是不允許抵扣的，得有發(fā)票才可以抵扣。
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