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問(wèn)題已解決
我記完憑證之后科目余額表提示期初和期末不平,差異的金額是期初的余額,這是什么原因呢?
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速問(wèn)速答你好; 不平衡;找原因的; 你期初調(diào)整過(guò)跨年損益嗎? ?
2022 10/31 12:07
84784959
2022 10/31 12:09
沒(méi)有調(diào)整,這是次月的
meizi老師
2022 10/31 12:11
你好;? ?先按這個(gè)來(lái)檢查下; 大概原因:??
1、出記賬憑證的時(shí)候,由于粗心大意導(dǎo)致借貸方金額不相符,但是出現(xiàn)借貸方合計(jì)數(shù)人為相符的情況。
2、會(huì)計(jì)人員做T形賬的時(shí)候,部分科目出現(xiàn)分錄金額漏記幾筆的情況。
3、做T形賬的時(shí)候,T形賬合計(jì)數(shù)計(jì)算的時(shí)候可能出現(xiàn)失誤。
4、科目余額表填寫(xiě)的時(shí)候,不小心填錯(cuò)數(shù)字。
5、科目余額表填寫(xiě)的時(shí)候,計(jì)算合計(jì)數(shù)時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤。
如果還是無(wú)法判斷的 那么就
1、檢查當(dāng)期損益科目的登記是否有誤,如果發(fā)現(xiàn)失誤,也就是導(dǎo)致不平的因素所在。需馬上糾正該錯(cuò)誤。
2、如果余額表不屬于手工編制,但是出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表平了,余額表不平的情況。則原因是資產(chǎn)負(fù)債表中的期初未分配利潤(rùn)+本年凈利潤(rùn)與表中的期末未分配利潤(rùn)并不相符。即錯(cuò)誤主要由利潤(rùn)表中的內(nèi)容引起,會(huì)計(jì)人員需將導(dǎo)出利潤(rùn)表中的內(nèi)容,仔細(xì)核對(duì)即可。
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