當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好,我們公司盤(pán)庫(kù)存虧損了2000多噸的煤炭,但是這部分煤炭的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣了,這種賬務(wù)怎么處理?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答冉老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析
你好,學(xué)員,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的
2022 11/03 14:50
84785002
2022 11/03 14:55
怎么計(jì)算這部分的進(jìn)項(xiàng)稅額呢?
冉老師
2022 11/03 14:56
就是成本乘以稅率13%的
84785002
2022 11/03 15:02
這部分的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)在稅務(wù)局進(jìn)行認(rèn)證了,每一批煤進(jìn)來(lái)單價(jià)不同,這個(gè)怎么確定是那個(gè)單價(jià)的成本?
冉老師
2022 11/03 15:02
這個(gè)就是你們賬面存貨的賬面價(jià)值的
84785002
2022 11/03 15:30
就是可以選取最后一批煤的單價(jià)可以嗎?
冉老師
2022 11/03 15:37
可以的,沒(méi)問(wèn)題的學(xué)員
84785002
2022 11/03 15:51
我想選取單價(jià)最低的,7月份的采購(gòu)發(fā)票的噸數(shù)可以嗎?
冉老師
2022 11/03 15:53
我想選取單價(jià)最低的,7月份的采購(gòu)發(fā)票的噸數(shù)可以嗎?
可以的
84785002
2022 11/03 15:58
這個(gè)需要做什么原始憑證嗎?
冉老師
2022 11/03 15:59
這個(gè)需要做什么原始憑證嗎?
一般是不需要的
閱讀 98