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租用的廠房用于生產(chǎn)經(jīng)營，自己公司進(jìn)行辦公樓及車間裝修屬于固定資產(chǎn)嗎
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他不屬于固定資產(chǎn)的，屬于長期待攤費用。
2022 11/14 09:23
84785006 
2022 11/14 09:25
那我把之前的在建工程今年10月轉(zhuǎn)到長期待攤費用，我是10月開始攤銷還是11月開始攤銷，但是廠房裝修去年10月就裝修好了
郭老師 
2022 11/14 09:25
完工的次月開始11月份。
84785006
2022 11/14 09:27
但是去年一直說有提供驗收證明之后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，一直沒有提供，就掛在在建工程，那我還要把去年的長期待攤費用攤銷？
郭老師
2022 11/14 09:31
是的是的，需要這么做的。
84785006
2022 11/14 09:34
那我這個賬務(wù)怎么做呢，去年的和今年的怎么做賬，我10月才把在建工程轉(zhuǎn)到長期待攤費用里面
郭老師
2022 11/14 09:34
借長期待攤費用貸在建工程。
84785006
2022 11/14 09:35
這個我已經(jīng)做過了，我意思怎么攤銷，去年11月到今年10月的，這個賬務(wù)怎么處理，你不是說完工次月攤銷嗎
郭老師
2022 11/14 09:37
你好，那你補(bǔ)上一個分錄不就可以啦，金額也不大的，直接做到今年借管理費用或者是制造費用等貸長期待攤費用。
郭老師
2022 11/14 09:37
兩個月的你直接做到今年。
84785006
2022 11/14 09:46
那我補(bǔ)到今年的，我這個制造費用金額恨很大，制造費用不是轉(zhuǎn)到到生產(chǎn)成本嗎，那我去年到今年9月的補(bǔ)攤是要攤到10月的產(chǎn)品成本嗎還是怎么做
郭老師
2022 11/14 09:47
你好，那你看一下結(jié)轉(zhuǎn)出來的金額影響你收入和成本嗎？只要你的收入大于成本就行。
84785006
2022 11/14 09:50
會有影響的，如果結(jié)轉(zhuǎn)出來會成本大于收入
郭老師
2022 11/14 09:51
你好，那你把主營業(yè)務(wù)成本改成1000年度損益調(diào)整。
郭老師
2022 11/14 09:52
把主營業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整。
84785006
2022 11/14 09:53
這個分錄我怎么寫，去年2個月的還有1-9月的，我們裝修費用材料＋裝修費長期待攤費用是五百多萬
郭老師
2022 11/14 09:55
借制造費用貸長期待攤費用，
借生產(chǎn)成本貸制造費用，
借以前年度損益調(diào)整貸生產(chǎn)成本，
借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。
84785006
2022 11/14 09:57
這個是去年兩個月的還是去年加上今年到9月份一起的金額
郭老師
2022 11/14 09:59
好兩個月的，11月份12月份的。
84785006
2022 11/14 10:00
那我今年1-9月的呢，這個怎么做分錄
郭老師
2022 11/14 10:04
借制造費用貸長期待攤費用，
借生產(chǎn)成本貸制造費用，
借主營業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本，
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