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跨年抵扣貨品發(fā)票和費用發(fā)票分別怎么記賬，去年沒有入待認證里面。
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意思是這樣的跨年發(fā)票直接沒有入賬是嗎
2022 11/22 05:09
84785038 
2022 11/22 07:04
對的 今年抵扣入賬 也有貨品的也有費用的
馬老師 
2022 11/22 07:05
你們是小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則
馬老師
2022 11/22 07:06
貨品銷售出去了嗎？
84785038
2022 11/22 09:51
企業(yè)準則 貨品已經銷售
馬老師
2022 11/22 10:03
費用的話? ?借以前年度損益調整--XX費用?
貸 銀行存款?
借利潤分配-未分配利潤
貸以前年度損益調整--XX費用?
商品是什么時候銷售的 今年還是去年
84785038
2022 11/22 10:22
商品是去年銷售的 也有今年銷售的 抵扣的時候沒抵扣這部分對應的發(fā)票 然后滯留了 也有沒銷售的沒抵扣的
馬老師
2022 11/22 10:52
那你去年商品入庫時怎么做賬的??
84785038
2022 11/22 10:57
只入庫了總賬 這張進項票沒抵扣 就沒做賬
馬老師
2022 11/22 13:13
意思沒有做記賬憑證？
馬老師
2022 11/22 13:14
那就現在補做
借庫存商品
進項稅
貸銀行存款
去年銷售的結轉成本了嗎
84785038
2022 11/22 13:14
對的 外賬沒抵扣就沒入賬
84785038
2022 11/22 13:14
也沒有做入庫 下到待認證 需要怎么記憑證
馬老師
2022 11/22 13:15
那就你做帳了啊，當時分錄咋做的
84785038
2022 11/22 13:15
沒做賬啊 外賬沒抵扣就沒做賬
84785038
2022 11/22 13:16
直接就沒勾選也沒入賬 這張發(fā)票就沒用 但是跨年了 跨年以后用
馬老師
2022 11/22 13:18
那你下到待認證啥意思？沒有做就按照我前面說的
馬老師
2022 11/22 13:18
那就現在補做
借庫存商品
應交稅費增值稅待認證
貸銀行存款
84785038
2022 11/22 13:19
沒有做入庫 稅額沒有下到待認證 需要怎么做 今年抵扣的話 是直接入庫存 正常結轉 還是需要也調整以前年度損益
84785038
2022 11/22 13:19
去年沒有結轉這部分銷售成本呢
馬老師
2022 11/22 13:20
去年銷售了確認收入的，去年沒有確認成本，今年補做
借 以前年度損益調整
貸 庫存商品
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調整
馬老師
2022 11/22 13:20
今年銷售了的，正常確認收入和結轉成本。
84785038
2022 11/22 13:21
好的謝謝
馬老師
2022 11/22 13:22
不客氣的，麻煩給老師五星好評，謝謝！
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