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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
A公司母公司，B公司子公司，1月A公司銷(xiāo)售5臺(tái)給B公司，收入20,成本15,B公司對(duì)外銷(xiāo)售3臺(tái)，收入18,成本12；2月份連續(xù)編制合并報(bào)表，2月A公司銷(xiāo)售9臺(tái)給B公司，收入27，成本20,對(duì)外銷(xiāo)售1臺(tái)，收入7，成本5，1月和2月合并報(bào)表怎么做內(nèi)部商品交易抵消分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答同學(xué)您好，請(qǐng)稍等稍等
2022 11/26 15:51
夕夕老師 
2022 11/26 16:40
1、借：營(yíng)業(yè)收入8
貸：營(yíng)業(yè)成本6
存貨2
2、
借：年初未分配利潤(rùn)2
貸：存貨2
借：營(yíng)業(yè)收入24
貸：營(yíng)業(yè)成本20/9*8=17.78
存貨6.22
84784982 
2022 11/26 16:54
第一筆分錄錯(cuò)了吧，營(yíng)業(yè)收入和成本怎么是8和6，怎么算的
夕夕老師
2022 11/26 16:56
同學(xué)您好，沒(méi)有錯(cuò)誤呢，未對(duì)外銷(xiāo)售的才需要抵消，剩余2臺(tái)沒(méi)有銷(xiāo)售
夕夕老師
2022 11/26 16:57
收入2*20/5=8
成本2*15/5=6
同學(xué)是這樣呢
夕夕老師
2022 11/26 16:57
麻煩幫老師點(diǎn)亮五星好評(píng)哦
84784982
2022 11/26 17:11
1月的抵消分錄怎么做？
84784982
2022 11/26 17:12
不是把1月母公司的收入抵消嗎？
夕夕老師
2022 11/26 17:13
銷(xiāo)售到集團(tuán)外部的就不需要抵消了呢
夕夕老師
2022 11/26 17:13
1月份的抵消我做的是第一筆分錄呢
84784982
2022 11/26 17:23
你會(huì)做嗎，胡說(shuō)八道
夕夕老師
2022 11/26 17:33
你去問(wèn)你們老師，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部交易還需不需要抵消
夕夕老師
2022 11/26 17:34
如果不是這樣，你來(lái)找我
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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