問題已解決

老師,我們是每月15號發(fā)上個月的工資。現(xiàn)在個稅系統(tǒng)里是顯示所屬稅款是11月份的。我今天是申報哪個月的工資數(shù)據(jù)上去啊

84784960| 提問時間:2022 12/17 10:16
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師
你好,12月份是申報11月份工資對應(yīng)的個人所得稅?
2022 12/17 10:21
84784960
2022 12/17 10:26
老師,舉個例子:比如本月12月份過完了,到23年1月份了。在申報期前就得算好12月的工資,然后在1月份申報是不。
鄒老師
2022 12/17 10:26
你好,是的,是這樣的
84784960
2022 12/17 10:27
老師還有就是 本期收入填的是實(shí)際銀行發(fā)放的還是應(yīng)發(fā)的(沒扣社保前的)
鄒老師
2022 12/17 10:28
你好,本期收入填的是應(yīng)付工資金額
84784960
2022 12/17 10:29
我看到視頻 有些老師說是填的實(shí)發(fā)的。這是錯誤的吧
鄒老師
2022 12/17 10:30
你好,按實(shí)發(fā)填寫,顯然是不對的 比如應(yīng)付工資6000,沒有其他扣除項(xiàng)目,個人所得稅30,實(shí)發(fā)5970 按5970填寫顯然是不對的
84784960
2022 12/17 14:31
老師,那如果我本月已經(jīng)算好12月的工資,本月做計(jì)提分錄即可了吧。借管理費(fèi)用職工薪酬 貸應(yīng)付職工薪酬。不用做其他的分錄了不
鄒老師
2022 12/17 14:32
你好,如果有稅款需要繳納,還需要做計(jì)提個人所得稅的分錄
84784960
2022 12/17 14:33
計(jì)提個稅分錄怎么寫
鄒老師
2022 12/17 14:36
你好,計(jì)提個稅分錄 借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個人所得稅?
84784960
2022 12/17 14:45
老師 ,計(jì)提工資分錄和計(jì)提個稅分錄是不是一樣的
鄒老師
2022 12/17 14:46
你好,不一樣。 計(jì)提工資分錄是,借:管理費(fèi)用等科目,貸:應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提個稅分錄是,借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個人所得稅?
84784960
2022 12/17 14:47
如果是公司承擔(dān)員工的個稅,是不是就是借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅
鄒老師
2022 12/17 14:48
你好,如果是公司承擔(dān)員工的個稅,分錄也是一樣的,只是需要把稅后工資金額還原成稅前工資金額。
84784960
2022 12/17 14:53
老師,我分開做分錄對不對。計(jì)提本月工資借 管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資 個稅 借管理費(fèi)用 ? 貸應(yīng)交稅費(fèi)個稅。這樣的對不對。個稅計(jì)提那入哪個科目
鄒老師
2022 12/17 14:54
你好,請仔細(xì)看我這個回復(fù)的內(nèi)容 計(jì)提工資分錄是,借:管理費(fèi)用等科目,貸:應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提個稅分錄是,借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個人所得稅? 如果是公司承擔(dān)員工的個稅,分錄也是一樣的,只是需要把稅后工資金額還原成稅前工資金額。
84784960
2022 12/17 15:04
非常感謝。老師這個代員工支付的工資匯算清繳不能稅前扣除吧
鄒老師
2022 12/17 15:05
你好,按稅前工資的金額申報,匯算清繳是可以稅前扣除的
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~