免費(fèi)問答

A公司當(dāng)期應(yīng)交所得稅=180*0.25=45萬元 當(dāng)期所得稅費(fèi)用=45-9=36萬元 遞延所得稅費(fèi)用=-9萬元 遞延所得稅資產(chǎn)余額=8+1=9萬元 遞延所得稅負(fù)債余額=4萬元 并編制確認(rèn)所得稅的會計(jì)分錄。 借：所得稅費(fèi)用 36 遞延所得稅資產(chǎn) ?9 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 45 借：其他綜合收益 4 ????貸：遞延所得稅負(fù)債 4 ? 希望可以幫助到您O(∩_∩)O~ 五星好評是對會計(jì)學(xué)堂和老師最大的鼓勵(lì)和支持！ 每天努力，就會看到不一樣的自己，加油！