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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,去年付了一筆專利轉(zhuǎn)讓費(fèi)發(fā)票沒開,我直接記管理費(fèi)用了,今天發(fā)票收到了,怎么做賬?
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速問速答你好,需要先把管理費(fèi)用的分錄紅沖,然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)的無形資產(chǎn)分錄?
2022 12/29 17:20
84785029
2022 12/29 18:41
老師開的是轉(zhuǎn)讓費(fèi),不是記研發(fā)費(fèi)用嗎?
鄒老師
2022 12/29 18:52
你好,專利轉(zhuǎn)讓費(fèi),是單位購買專利所發(fā)生的支出嗎?
84785029
2022 12/29 19:04
你好,老師,是的
鄒老師
2022 12/29 19:05
你好,專利轉(zhuǎn)讓費(fèi)是單位購買專利所發(fā)生的支出,那就應(yīng)當(dāng)計(jì)入無形資產(chǎn)的成本才是啊?
84785029
2022 12/29 19:37
好的老師,紅沖去年的管理費(fèi)用記入無形資產(chǎn)的話,還用做一筆以前損益調(diào)整嗎?
鄒老師
2022 12/29 19:38
你好,紅沖去年的管理費(fèi)用,需要用到??以前年度損益調(diào)整? 科目?
84785029
2022 12/30 08:42
以前損益調(diào)整怎么用啊老師,借什么貸損益調(diào)整?
鄒老師
2022 12/30 08:43
你好,紅沖去年的管理費(fèi)用,分錄是
借:相關(guān)科目,貸:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
84785029
2022 12/30 09:14
老師,您看我寫的對(duì)嗎?
鄒老師
2022 12/30 09:16
你好,紅沖去年的管理費(fèi)用,分錄是
借:相關(guān)科目,貸:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
(是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
84785029
2022 12/30 09:45
我不知道相關(guān)科目是什么對(duì)應(yīng)的什么科目,我寫了一下您幫我看看這我樣寫對(duì)不?
鄒老師
2022 12/30 09:47
你好,你的第一筆分錄就不對(duì)了,跨年的損益事項(xiàng),需要通過? ?以前年度損益調(diào)整? 科目代替入賬?
84785029
2022 12/30 09:54
是調(diào)整損益的第一步還是沖紅的第一步老師?
鄒老師
2022 12/30 09:55
你好,跨年涉及損益的調(diào)整,就需要通過??以前年度損益調(diào)整? 科目核算
你做的第一筆就錯(cuò)了?
84785029
2022 12/30 09:58
老師,那應(yīng)該怎么做?
鄒老師
2022 12/30 09:59
你好,第一筆
借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用? ?—15000
貸:銀行存款? ?—15000
84785029
2022 12/30 10:02
老師,那就不用入無形資產(chǎn)了是嗎?
84785029
2022 12/30 10:02
損益調(diào)整之后這筆就完了是吧?
鄒老師
2022 12/30 10:03
你好,先把之前錯(cuò)誤計(jì)入管理費(fèi)用的沖銷,然后再做正確的無形資產(chǎn)分錄啊?
(我沒有說做一筆就結(jié)束了?。?/div>
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