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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年末是不是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？現(xiàn)在科目余額，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅借方余額769700.1 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅銷項(xiàng)稅借方余額 -571292.93，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方余額 225628.84元，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅未交增值稅貸方余額 -34650.61元，我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀，分錄怎么寫
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你好1. 是的； 一般建議是結(jié)轉(zhuǎn)下的；? ??
如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?
2023 01/05 15:41
84785009 
2023 01/05 15:44
你看一下我的數(shù)字，為什么應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-未交增值稅是負(fù)的呢
84785009
2023 01/05 15:45
為什么不平呀，
meizi老師 
2023 01/05 15:48
你好；未交做賬先不管 ；先把 另外 3個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)了再說(shuō)? ?
84785009
2023 01/05 15:50
把哪三個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)
meizi老師
2023 01/05 15:58
你好；? ?銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅 以及進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出； 我都給你 列了分錄。 你把金額帶進(jìn)去轉(zhuǎn)? ?
84785009
2023 01/05 16:04
哦哦，好的
meizi老師
2023 01/05 16:09
先結(jié)轉(zhuǎn)； 給我說(shuō)下? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)的余額 ； 我們?cè)谌タ丛趺窗盐唇辉鲋刀惽謇砹? ?
84785009
2023 01/05 16:15
應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—進(jìn)項(xiàng)余額0，應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—銷項(xiàng)稅額0，應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方余額225628.84 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—未交增值稅貸方余額 負(fù)的233057.78元 我沒(méi)有開(kāi)設(shè)應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅這個(gè)科目
84785009
2023 01/05 16:16
現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)科目貸方余額負(fù)的7865.54元
meizi老師
2023 01/05 16:23
你好；貸方負(fù)數(shù) ； 你之前是不是有留底進(jìn)項(xiàng)稅的??
84785009
2023 01/05 16:26
嗯嗯，有留抵的，留抵7055.22元，但是這個(gè)余額是7865.54元，多出來(lái)的這個(gè)810.32元，不知道哪里做錯(cuò)了
meizi老師
2023 01/05 16:32
你好； 那就是? 會(huì)借方余額 ； 對(duì)的； 你核對(duì)下金額 是不是對(duì)就行了? ?
84785009
2023 01/05 16:32
嗯嗯，好的
meizi老師
2023 01/05 16:38
好的 ；希望能幫到你? ?
84785009
2023 01/05 16:42
好的，謝謝
meizi老師
2023 01/05 16:47
不客氣的； 幫到你就好??
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